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對(duì)科慧公司信息披露監(jiān)管如何發(fā)揮作用？

如題

政府監(jiān)管 2023-08-25 22:02:25

問(wèn)題來(lái)源：

[多選]（母題）科慧公司是一家在深圳證券交易所上市的企業(yè)。2017年5月，該公司實(shí)際控制人因散布虛假信息、操縱股票價(jià)格、擾亂股市交易秩序從而非法牟利，被證監(jiān)會(huì)依據(jù)上市規(guī)則中的有關(guān)規(guī)定，開出巨額罰單并采取終身禁入證券市場(chǎng)措施，同時(shí)將其涉嫌犯罪行為移送公安機(jī)關(guān)。從公司治理基礎(chǔ)設(shè)施角度看，本案例中，在科慧公司治理中發(fā)揮作用的政府監(jiān)管體系包括（??）。（2021年）

A、信息披露監(jiān)管

B、法律監(jiān)管

C、市場(chǎng)環(huán)境監(jiān)管

D、行政監(jiān)管

正確答案：A,B,C,D

答案分析：“在深圳證券交易所上市……該公司實(shí)際控制人因散布虛假信息”體現(xiàn)的是信息披露監(jiān)管；“被證監(jiān)會(huì)依據(jù)上市規(guī)則中的有關(guān)規(guī)定……將其涉嫌犯罪行為移送公安機(jī)關(guān)”體現(xiàn)的是法律監(jiān)管和行政監(jiān)管；“采取終身禁入證券市場(chǎng)措施”體現(xiàn)的是市場(chǎng)環(huán)境監(jiān)管。因此，選項(xiàng)A、B、C、D均正確。

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孫老師

2023-08-26 09:08:14 909人瀏覽

哈嘍！努力學(xué)習(xí)的小天使：

??????????政府監(jiān)管下的“信息披露監(jiān)管”（本題）重在強(qiáng)調(diào)對(duì)于“信息披露”的監(jiān)管問(wèn)題（主要考慮“誰(shuí)在管這件事”）。比如，相關(guān)的機(jī)構(gòu)會(huì)隨時(shí)監(jiān)督其應(yīng)該披露的信息是否按時(shí)披露。??????

??信息披露制度重在強(qiáng)調(diào)對(duì)于信息披露本身的問(wèn)題（主要考慮“信息本身”）。比如，披露的信息質(zhì)量低下，涉嫌發(fā)布虛假信息。

因此本題站在“誰(shuí)在管這件事”的角度來(lái)看，??信息披露監(jiān)管強(qiáng)調(diào)證券主管機(jī)關(guān)和證券交易所對(duì)上市公司信息披露行為所采取的管理行動(dòng)。本題中“散布虛假信息”說(shuō)明公司的信息披露行為（信息本身）是有問(wèn)題的，后續(xù)從題干信息可知這一行為受到了證監(jiān)會(huì)（即證券主管機(jī)關(guān)）的處罰，因此體現(xiàn)了信息披露監(jiān)管發(fā)揮了作用。

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