現(xiàn)金的收支范圍是

出納現(xiàn)金業(yè)務(wù)實戰(zhàn)演練 2025-08-11 15:48:30

問題來源：

收取現(xiàn)金業(yè)務(wù)：收到貨款

（1）確認(rèn)收款的依據(jù)

例：20*4年3月21日肥肥-肥料公司，銷售一袋A型沖施肥給張三，金額為125元，收到現(xiàn)金

收款依據(jù)為：發(fā)票、協(xié)議等；

一般情況下，無門店的企業(yè)收到現(xiàn)金貨款，由銷售人員或銷售內(nèi)勤將客戶帶至出納處，辦理現(xiàn)金收款

（2）開始收款：驗鈔機(jī)點鈔，確認(rèn)無假幣無殘幣等情況，及時放入保險柜

（3）開具收款證明：填寫收據(jù)/進(jìn)賬單（無固定格式，企業(yè)自行設(shè)計印刷或購買均可）

收據(jù)蓋章：

第一聯(lián)：存根

第二聯(lián)：收款人：蓋財務(wù)專用章

第三聯(lián)：單位自己做賬使用：蓋現(xiàn)金收訖章

（4）將現(xiàn)金繳存銀行：填寫現(xiàn)金繳款單

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程老師

2025-08-12 13:35:46 1336人瀏覽

個人款項
- 工資、津貼、勞務(wù)報酬、獎金、福利費等個人收入。
- 向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品或其他物資的款項（如農(nóng)產(chǎn)品收購）。
- 對個人的勞務(wù)報酬（如家政服務(wù)、臨時工報酬等）。
- 出差人員的差旅費（備用金或報銷）。
小額零星支出
- 單筆不超過1000元的對公零星支出（如辦公用品、小額采購等）。
特定用途
- 社會保險、救濟(jì)金、撫恤金等社會保障支出。
- 國家規(guī)定的其他專項支出（如防疫補(bǔ)貼等）。

對公大額交易
- 單位之間的單筆交易超過1000元的，原則上應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬（支票、網(wǎng)銀等）結(jié)算。
- 例外：特殊行業(yè)（如農(nóng)產(chǎn)品收購）或經(jīng)開戶銀行批準(zhǔn)的用途可放寬限額。
禁止行為
- 不得“坐支現(xiàn)金”（即用收入直接支付支出，需將現(xiàn)金存入銀行后再支?。?。
- 不得公款私存或私設(shè)“小金庫”。