甲企業(yè)生產(chǎn)銷售某產(chǎn)品有關(guān)資料如下：
2022年第一至第四季度預(yù)計(jì)銷量分別為300件、600件、700件和200件，預(yù)計(jì)銷售單價(jià)為800元/件，預(yù)計(jì)銷售收入中70%在本季度收到現(xiàn)金，剩余30%在下季度收回。
每季度末產(chǎn)成品存貨量按下一季度銷量的10%確定，2021年末產(chǎn)成品存貨量為30件。
每季度末原材料存貨量按下一季度生產(chǎn)需用量的20%確定，單位產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)用量為5千克/件，2021年末原材料存貨量為300千克。
每季度末理想現(xiàn)金余額為80000元，如果季度末現(xiàn)金余額不足80000元，可以從銀行取得短期借款，如果季度末現(xiàn)金超過80000元，則超過部分優(yōu)先歸還短期借款，歸還短期借款后仍有余額的部分，則用于金融投資，借款、還款和用于金融投資的資金均為10000元的整數(shù)倍，短期借款年利率為8%，借款發(fā)生在季初，還款和金融投資發(fā)生在季末，每季末需支付短期借款在該季度的利息，2021年末甲企業(yè)沒有短期借款。
預(yù)計(jì)第一季度現(xiàn)金余缺為65000元（溢余），第二季度現(xiàn)金余缺為120000元（溢余）。
第二季度末甲企業(yè)注意到金融資產(chǎn)比較符合自身的投資意向，第一種是X股票，當(dāng)前股價(jià)為20元/股，預(yù)計(jì)未來X股票每年的每股股利均為2元，第二種是Y股票看漲期權(quán)，期權(quán)到期日為2022年9月30日，期權(quán)方規(guī)定的標(biāo)的股票執(zhí)行價(jià)格為3.9元/股，每份看漲期權(quán)當(dāng)期價(jià)格為0.14元，在期權(quán)到期日可以購買1股標(biāo)的股票。假設(shè)標(biāo)的股票在期權(quán)到期日的市場價(jià)為4.2元/股。
要求：