為什么這里的出納工作內(nèi)容包括會計(jì)憑證的檔案管理呢？

初級會計(jì)實(shí)務(wù)中不是說出納不可以兼任管理會計(jì)檔案嗎

出納數(shù)字化背景知識 2024-04-16 11:54:28

問題來源：

01 走進(jìn)數(shù)字經(jīng)濟(jì)

02 財(cái)務(wù)數(shù)字化

03 出納數(shù)字化

04 會計(jì)數(shù)字化

05 稅務(wù)數(shù)字化

第三章出納數(shù)字化

【背景知識】

1.財(cái)務(wù)部崗位架構(gòu)圖

2.出納崗位職責(zé)

負(fù)責(zé)做好現(xiàn)金的收付、送存和銀行存款管理工作，把好庫存現(xiàn)金和銀行存款收付關(guān)。

全面負(fù)責(zé)企業(yè)存款、貸款、放款等銀行業(yè)務(wù)，同時(shí)負(fù)責(zé)審核并傳遞各種銀行票據(jù)。

（1）審核原始憑證的合法性、準(zhǔn)確性并及時(shí)準(zhǔn)確地完成現(xiàn)金收付工作；

（2）及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，每日進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，并填寫現(xiàn)金日報(bào)表報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)；

（3）支票管理，會計(jì)憑證的檔案管理，保證憑證完整；

（4）負(fù)責(zé)到銀行支取備用金，辦理銀行其他相關(guān)事宜；

（5）定期核對銀行日記賬與總賬，保證賬賬相符；

（6）與向企業(yè)提供貸款的銀行辦理審批、簽字、蓋章、登記等業(yè)務(wù)；

（7）每日向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)銀行余額及交易明細(xì)；

（8）每月月初對上月會計(jì)憑證進(jìn)行整理和匯總，并按順序裝訂成冊；

（9）與銀行信貸人員進(jìn)行聯(lián)絡(luò)、溝通、相互協(xié)助，辦理貸款的還款和放款事宜；

（10）負(fù)責(zé)與銀行傳遞票據(jù)，并進(jìn)行對賬，打印銀行對賬單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；

（11）負(fù)責(zé)審核銀行存款收付業(yè)務(wù)原始憑證的完整性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性，及時(shí) 編制記賬憑證。

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劉老師

2024-04-21 15:13:37 1163人瀏覽

勤奮可愛的學(xué)員，你好：

出納可以管理的是會計(jì)憑證的檔案，其余的會計(jì)檔案是沒有權(quán)限管理的。

希望可以幫助到您O(∩_∩)O~

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