Kiva的經(jīng)營(yíng)模式
Matt認(rèn)為，“展望未來，隨著Kiva的新業(yè)務(wù)增加，其營(yíng)業(yè)開支也必隨之增加；我們期望2008年能夠獲得營(yíng)業(yè)收入$270萬、到2009年能夠獲得$370萬，但只相當(dāng)于其營(yíng)業(yè)費(fèi)用的半數(shù)。我們預(yù)計(jì)，到2010年底時(shí)，營(yíng)業(yè)收入可望達(dá)到$900萬，按照現(xiàn)在的發(fā)展軌跡，Kiva能達(dá)到自給自足了。如果我們的資本有大量增加，我們的服務(wù)和影響都會(huì)有大規(guī)模的提高，我們自給自足的能力也必大為提高?！?/span>
Kiva通過與各種組織之間建立合伙關(guān)系來降低各項(xiàng)營(yíng)業(yè)成本。以下舉出少數(shù)幾個(gè)在網(wǎng)站(https://www.kiva.org/about/supporters)上列示的單位名稱：
PayPal向Kiva提供技術(shù)、研究、工作場(chǎng)地的資源和員工的義務(wù)勞動(dòng)。此外，PayPal還向Kiva無償提供付款的電腦處理—這是Kiva最大的一筆變動(dòng)成本……
YouTube向Kiva慷慨地捐贈(zèng)了相當(dāng)于有1.2億人次的閱覽者的免費(fèi)的橫幅廣告位臵……
Kiva接受Google Grants的捐贈(zèng)，通過Google Adwords接受其免費(fèi)廣告……
Yahoo!向Kiva免費(fèi)提供“雅虎搜尋行銷”網(wǎng)站的關(guān)鍵字，使更多的互聯(lián)網(wǎng)使用者注意到Kiva的存在，使Kiva有機(jī)會(huì)通過網(wǎng)絡(luò)貸款給發(fā)展中國(guó)家的企業(yè)家…
Oliver Wyman已經(jīng)成為Kiva的戰(zhàn)略性伙伴，這是該企業(yè)因意欲成為行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)而發(fā)動(dòng)的“非盈利性伙伴關(guān)系（Nonprofit Fellowship, NPF）”活動(dòng)的一部分。Oliver Wyman與Kiva之間的伙伴關(guān)系使Kiva能夠取得Oliver Wyman所雇用的咨詢?nèi)藛T的盡職的、經(jīng)常性的幫助，每年在Kiva的辦公室里花費(fèi)4-6個(gè)月的時(shí)間……與Kiva的干部一起，處理緊急的業(yè)務(wù)問題……
Media Temple(mt)是Kiva網(wǎng)站的東道主……
Lenovo（聯(lián)想）通過捐助個(gè)人電腦（主要是筆記本電腦），支持Kiva的任務(wù)。Kiva把其中一部分筆記本電腦配備給合格的小額貸款合伙人，而用其余的來裝備Kiva的干部和現(xiàn)場(chǎng)代表。Lenovo（聯(lián)想）也向Kiva提供捐款，供營(yíng)業(yè)費(fèi)用之用，還為我們的一位技術(shù)人員提供資助。
Orrick, Herrington & Sutcliffe LLP正在向……Kiva提供免費(fèi)、公益性的在進(jìn)入新的國(guó)家所需要的法律服務(wù)和咨詢，包括該國(guó)對(duì)資本的限制、外匯方面的限制、和其他有關(guān)稅務(wù)與關(guān)稅的問題……
Kiva的網(wǎng)站(https://www.kiva.org/about/microfinance/)對(duì)小額貸款提供詳細(xì)的資料，包括小額貸款對(duì)女性貸款人的重要意義。據(jù)小額貸款的一家居領(lǐng)導(dǎo)地位的小額貸款協(xié)會(huì)（MFI）Grameen Foundation(www.grameenfoundation.org)的說法：
“小額貸款包含對(duì)個(gè)人（通常是婦女）給予小額的、通常不超過$200的放款，以建立或開展一家小型的、自給自足的生意?！☆~貸款協(xié)會(huì)提供經(jīng)營(yíng)方面的咨詢和顧問，而貸款人相互之間還通過“團(tuán)結(jié)小組”，相互提供同伴式的幫助?！☆~貸款還有一個(gè)要點(diǎn)，就是資金的循環(huán)周轉(zhuǎn)。貸款歸還后，通常在6個(gè)月到一年之間，就會(huì)再次出借給其他人。如此循環(huán)不已地出借，就會(huì)使每一元錢的影響成倍增加。小額貸款形成的正面影響，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出于個(gè)體的貸款人。貸款的絕大部分的接受者都是婦女；調(diào)查研究的結(jié)果表明，婦女通常更傾向于把從經(jīng)營(yíng)中所得的利潤(rùn)再投資于她們的企業(yè)或家庭。如果越過貧困線的家庭和小型企業(yè)增加了，其所在的社區(qū)就能得益。這會(huì)創(chuàng)造就業(yè)、傳播知識(shí)、增加公民參與、婦女被看作為她們家庭和社區(qū)的有價(jià)值的成員?！?/span>
利率該怎么辦？
Matt認(rèn)為，“盡管通過實(shí)踐，已經(jīng)證明我們的財(cái)務(wù)模式是有效的，但我們?nèi)匀幌Ｍ麑?shí)現(xiàn)在網(wǎng)上把利息公之于眾的這一初衷。囿于政府的規(guī)定，我們又不得除去支付利息的意圖；這件事是我心頭的一個(gè)痛處?！盞iva仍然認(rèn)為，使用互聯(lián)網(wǎng)與Kiva聯(lián)系的人們，寧愿與Kiva保持一種互相聯(lián)系的關(guān)系，而不是一種商業(yè)關(guān)系。Matt知道，如果Kiva采用的是以盈利為目的的模式、向出借人付給利率，則他們就不會(huì)愿意通過Kiva借出款項(xiàng)。而在MicroPlace，則是有支付利息這一種選擇的。
然而，雖然出借人收回貸款后，10人中會(huì)有8個(gè)把款項(xiàng)轉(zhuǎn)借給另外一家企業(yè)，Matt仍然相信Kiva應(yīng)當(dāng)付出借人以利息。Kiva可以對(duì)未來的出借人，根據(jù)他們是選擇感情上的還是財(cái)務(wù)上的回報(bào)加以區(qū)別對(duì)待。管理海外貸款的合伙人，可以把貸款人所付的利率的某一個(gè)百分比，轉(zhuǎn)付給出借人。例如，在Matt看來，有的貸款人可能不是那么感性的、富有情感的人，但如果是付給利息的，對(duì)有些出借人就可能產(chǎn)生吸引力。
Matt在這個(gè)問題上左右為難、拿不定主意，聲稱這不是一個(gè)思想意識(shí)的觀點(diǎn)問題，而是一個(gè)如何使Kiva取得成功的問題。Matt的看法（見Kiva紀(jì)事報(bào)，2007年1月30日“再論稅務(wù)法規(guī)”）是：
“我對(duì)非盈利結(jié)構(gòu)并不具有宗教熱忱。這一非盈利結(jié)構(gòu)目前對(duì)我們是起作用的，而且具有若干優(yōu)點(diǎn)。在這些優(yōu)點(diǎn)中，最顯著的是給使用者帶來的信譽(yù)和品牌效果……。作為一個(gè)非營(yíng)利機(jī)構(gòu)，我們獲得某種程度的信任，這是如果以盈利為目的所難以獲得的。同樣重要的是，由于有了捐贈(zèng)的勞務(wù)，節(jié)約了我們的變動(dòng)成本。目前，PayPal向我們捐贈(zèng)了免費(fèi)的交易處理服務(wù)……”
在一開始創(chuàng)立Kiva的時(shí)候，當(dāng)時(shí)Matt還在TiVo工作，他打電話給美國(guó)證券交易委員會(huì)(SEC)征求意見：借出貸款是采取慈善性質(zhì)還是收取利息的好(Flannery, 2007, p. 41)。雖然SEC的律師婉拒提供“正式的”意見，Matt從他的答復(fù)中理解到，如果Kiva向出借人支付利息，Kiva可能看來就像是在發(fā)行證券。當(dāng)時(shí)，Matt和他的團(tuán)隊(duì)就決定，以不向出借人支付利息的方式，創(chuàng)辦Kiva。
Matt說(Flannery, 2007, pp. 53-54)，Kiva應(yīng)該支付利息的理由是：
各小額貸款協(xié)會(huì)因支付的利率不同可能形成差異。付給利息可以提高融資的吸引力，單純依靠情感引起的興趣會(huì)要差一些。
付給利息能使“施恩者與受供養(yǎng)者”之間的關(guān)系，轉(zhuǎn)變?yōu)椤捌髽I(yè)對(duì)企業(yè)”的關(guān)系。
用Matt的話來講，?當(dāng)你從發(fā)展中國(guó)家的一位企業(yè)家手中收到償還的帶利息的貸款時(shí)，你能從中了解到：在這個(gè)世界上，你有了一個(gè)買賣的合伙人，你給對(duì)方帶來了影響、促成了變化。
雖然Matt還在繼續(xù)探究這個(gè)問題，他感到“這個(gè)問題大部分不在我們的掌控之內(nèi)……我們當(dāng)前正與一個(gè)法律團(tuán)隊(duì)共同工作來實(shí)現(xiàn)這一想法，但最終使我們的愿望變成現(xiàn)實(shí)的，還得唯SEC之命是從?！?/span>
在當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)模式下，Kiva基本上采取規(guī)避帶有慈善色彩的態(tài)度，因?yàn)橘J款人在海外付給利息，而對(duì)出借人來講其所累計(jì)增加的受惠卻是從樂于助人中取得的滿足感。出借人之所以選擇Kiva，迄今都并不是為了取得回報(bào)。如果是為了回報(bào)，大部分人所冀求的會(huì)超過2%，但無疑也有人在選擇利息的同時(shí)，還希望獲得以貸款幫助貧苦人民的心理上的滿足感。有的出借人對(duì)現(xiàn)行的直截了當(dāng)?shù)奶幚矸椒ǜ械綕M意；有的則認(rèn)為上面所提及的各種不同的處理方法都使事物過于復(fù)雜化了。
監(jiān)管機(jī)構(gòu)考慮的問題，包括填報(bào)1099號(hào)（美國(guó)國(guó)稅局為填報(bào)包括利息收入在內(nèi)的非工資收入所規(guī)定的格式）和下面所列的其他事項(xiàng)的格式。Kiva必須與聯(lián)邦和地方政府的各個(gè)機(jī)構(gòu)明確這些問題。一家商業(yè)性的小額貸款協(xié)會(huì)Prosper.com只不過是當(dāng)每位出借人的年度利息收入超過$600時(shí)，才給國(guó)稅局填報(bào)一份1099格式。以年利率2%計(jì)算，一年要獲得600美元的利息，則其出借額必須超過$30,000；出借達(dá)到此數(shù)額者，在Kiva的出借人中即使也有，人數(shù)也是極少的。此外，從技術(shù)上講，凡Kiva在一年中付給利息超過$10者，Kiva本來就必須為之填報(bào)1099格式。由于Kiva的出借人并不以出借金錢為業(yè)，因而政府把利息收入達(dá)到$10就需要報(bào)告的責(zé)任，交由Kiva來負(fù)。解決這個(gè)問題的出路之一是，凡個(gè)人與個(gè)人之間發(fā)生貸款關(guān)系，就不需要填報(bào)1099格式；或者雖然付給利息，但利息的付出者和接受者都不是美國(guó)人，盡管該項(xiàng)付款的管理者是一家以美國(guó)為基地的公司，也不需要填報(bào)1099。有些擔(dān)當(dāng)貸款管理者的公司也在填報(bào)1099格式，原因是政府的規(guī)定模糊不清。填報(bào)1099格式要比收集足夠的資料以證明付款者可免于填報(bào)，更為容易。如果一位收款人沒有向Kiva提供其納稅人識(shí)別號(hào)碼，Kiva就有責(zé)任從付款中預(yù)扣28%的聯(lián)邦所得稅和7%的加州所得稅，并把稅款匯往有關(guān)的機(jī)構(gòu)。簡(jiǎn)言之，填報(bào)1099格式并非不可能，但按Kiva的會(huì)計(jì)師的說法，此事耗時(shí)、費(fèi)錢，而時(shí)間與金錢對(duì)Kiva都屬稀缺資源。然而，Kiva的軟件系統(tǒng)卻特別強(qiáng)，一個(gè)相當(dāng)不錯(cuò)的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)是能夠自動(dòng)作出所需要的任何報(bào)告書的。
津公網(wǎng)安備12010202000755號(hào)