信托公司信托業(yè)務(wù)監(jiān)管分類指引是什么
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信托公司信托業(yè)務(wù)監(jiān)管分類指引主要是指中國銀保監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范信托公司信托業(yè)務(wù)分類的通知》(銀保監(jiān)規(guī)〔2023〕1 號)。以下是其主要內(nèi)容：
總體要求：
回歸信托本源：信托公司應(yīng)立足受托人定位，遵循法律法規(guī)和監(jiān)管要求，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)，履行誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)的受托責(zé)任。
明確分類標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)信托服務(wù)實(shí)質(zhì)，明確各類業(yè)務(wù)職責(zé)邊界，避免相互交叉。
引導(dǎo)差異發(fā)展：對信托業(yè)務(wù)進(jìn)行細(xì)分，突出能夠發(fā)揮信托制度優(yōu)勢的業(yè)務(wù)品種，鼓勵(lì)差異化發(fā)展，構(gòu)建多元化信托服務(wù)體系。
保持標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一：明確資產(chǎn)服務(wù)、資產(chǎn)管理、公益慈善等各類信托業(yè)務(wù)功能，在各類業(yè)務(wù)服務(wù)內(nèi)涵等方面與國際接軌，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對標(biāo)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》。
嚴(yán)格合規(guī)管理：嚴(yán)防利用信托機(jī)制靈活性變相開展違規(guī)業(yè)務(wù)，信托公司要在穿透基礎(chǔ)上，按 “實(shí)質(zhì)重于形式” 原則對信托業(yè)務(wù)進(jìn)行分類。
信托業(yè)務(wù)分類標(biāo)準(zhǔn)和要求：
資產(chǎn)服務(wù)信托：指信托公司依據(jù)信托法律關(guān)系，接受委托人委托，并根據(jù)委托人需求為其量身定制財(cái)富規(guī)劃以及代際傳承、托管、破產(chǎn)隔離和風(fēng)險(xiǎn)處置等專業(yè)信托服務(wù)。分為財(cái)富管理服務(wù)信托、行政管理服務(wù)信托、資產(chǎn)證券化服務(wù)信托、風(fēng)險(xiǎn)處置服務(wù)信托及新型資產(chǎn)服務(wù)信托五類，共 19 個(gè)業(yè)務(wù)品種。
資產(chǎn)管理信托：是信托公司依據(jù)信托法律關(guān)系，銷售信托產(chǎn)品，并為信托產(chǎn)品投資者提供投資和管理金融服務(wù)的自益信托，屬于私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。分為固定收益類信托計(jì)劃、權(quán)益類信托計(jì)劃、商品及金融衍生品類信托計(jì)劃和混合類信托計(jì)劃共 4 個(gè)業(yè)務(wù)品種。
公益慈善信托：是委托人基于公共利益目的，依法將其財(cái)產(chǎn)委托給信托公司，由信托公司按照委托人意愿以信托公司名義進(jìn)行管理和處分，開展公益慈善活動的信托業(yè)務(wù)。按照信托目的，分為慈善信托和其他公益信托共 2 個(gè)業(yè)務(wù)品種。
落實(shí)信托公司主體責(zé)任：
明確業(yè)務(wù)邊界：嚴(yán)格把握信托業(yè)務(wù)邊界，不得開展通道業(yè)務(wù)和資金池業(yè)務(wù)等，堅(jiān)決壓降影子銀行風(fēng)險(xiǎn)突出的融資類信托業(yè)務(wù)。
提高分類質(zhì)量：完善內(nèi)部管理制度，細(xì)化分類標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)信托服務(wù)實(shí)質(zhì)對信托業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、準(zhǔn)確分類，不得擅自調(diào)節(jié)信托業(yè)務(wù)分類。
完善內(nèi)控機(jī)制：將信托業(yè)務(wù)分類納入內(nèi)部控制體系，建立定期監(jiān)測排查機(jī)制和追責(zé)問責(zé)機(jī)制。
加強(qiáng)監(jiān)管引領(lǐng)：
完善監(jiān)管規(guī)則：銀保監(jiān)會根據(jù)信托業(yè)務(wù)發(fā)展情況，制定完善各類信托業(yè)務(wù)具體監(jiān)管規(guī)則，研究完善信托公司分級分類監(jiān)管制度等。
加強(qiáng)日常監(jiān)管：各銀保監(jiān)局督促指導(dǎo)轄內(nèi)信托公司完善內(nèi)部管理機(jī)制，對存量信托業(yè)務(wù)準(zhǔn)確分類、有序整改，通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等方式，對信托業(yè)務(wù)分類準(zhǔn)確性及展業(yè)合規(guī)性實(shí)施持續(xù)監(jiān)管。
加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)：各銀保監(jiān)局指導(dǎo)轄內(nèi)信托公司加強(qiáng)金融消費(fèi)者教育，信托業(yè)協(xié)會加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)，普及信托相關(guān)知識。
該通知自 2023 年 6 月 1 日起實(shí)施，旨在促進(jìn)信托業(yè)務(wù)回歸本源、規(guī)范發(fā)展，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，更高效服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和滿足人民美好生活需要。
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