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最佳現(xiàn)金持有量分析各種模式考慮的成本分別有什么？

老師您好! 麻煩您幫忙整理一下這塊的什么政策下要考慮什么成本，我已經(jīng)混亂了謝謝您。

最佳現(xiàn)金持有量分析 2022-08-11 02:19:51

問(wèn)題來(lái)源：

存貨模式和隨機(jī)模式是確定最佳現(xiàn)金持有量的兩種方法。對(duì)這兩種方法的以下表述中，正確的有（　?。?。

A、兩種方法都考慮了現(xiàn)金的交易成本和機(jī)會(huì)成本

B、存貨模式簡(jiǎn)單、直觀，比隨機(jī)模式有更廣泛的適用性

C、隨機(jī)模式可以在企業(yè)現(xiàn)金未來(lái)需要總量和收支不可預(yù)測(cè)的情況下使用

D、隨機(jī)模式確定的現(xiàn)金持有量，更易受到管理人員主觀判斷的影響

正確答案：A,C,D

答案分析：根據(jù)計(jì)算公式可知，確定最佳現(xiàn)金持有量的存貨模式考慮了機(jī)會(huì)成本和交易成本，隨機(jī)模式考慮了每次有價(jià)證券的固定轉(zhuǎn)換成本（由此可知，考慮了交易成本）以及有價(jià)證券的日利息率（由此可知，考慮了機(jī)會(huì)成本），選項(xiàng)A的說(shuō)法正確?，F(xiàn)金持有量的存貨模式是一種簡(jiǎn)單、直觀的確定最佳現(xiàn)金持有量的方法，但是，由于其假定現(xiàn)金的流出量穩(wěn)定不變，而實(shí)際上這種情況是很少出現(xiàn)的，因此其普遍應(yīng)用性較差，選項(xiàng)B的說(shuō)法錯(cuò)誤。隨機(jī)模式建立在企業(yè)的現(xiàn)金未來(lái)需求總量和收支不可預(yù)測(cè)的前提下，選項(xiàng)C的說(shuō)法正確。隨機(jī)模式下現(xiàn)金存量下限的確定要受到企業(yè)每日的最低現(xiàn)金需要、管理人員的風(fēng)險(xiǎn)承受傾向等因素的影響，選項(xiàng)D的說(shuō)法是正確的。

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