通勤路上也能學！26中經(jīng)《金融》概念考點化零為整高效備考
來源：東奧會計在線責編：mayuxuan2025-11-18 15:04:41
| 經(jīng)濟基礎 | 人力資源 | 工商管理 | 金融 | 財政稅收 |
當時光的列車緩緩駛向2026年，新一輪中級經(jīng)濟師《金融》專業(yè)的備考圖卷，正在考生面前徐徐展開。選擇金融專業(yè)，意味著考生選擇了一條與瞬息萬變的市場脈搏同頻共振的求知之路，它既充滿了洞察經(jīng)濟規(guī)律的智慧魅力，也伴隨著理論與實務交織的復雜挑戰(zhàn)。
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考生必須認識到，《金融》科目的知識體系，恰恰是由基礎概念作為“磚石”一磚一瓦構建而成的。無論是深入理解利率期限結(jié)構，還是精準辨析系統(tǒng)性風險與非系統(tǒng)性風險的區(qū)別，抑或是駕馭復雜的金融工程模型，都離不開對底層概念的精準把握。
東奧教研團隊充分考慮了在職考生時間“碎片化”的特點，將這份資料設計成考生可以隨時利用通勤、午休、睡前等“邊緣時間”進行記憶和回顧的“備考小紙條”?？忌鸁o需再背負厚重的教材，只需將這份凝練的資料帶在身邊，便能實現(xiàn)“隨時隨地，精準記憶”！
| 序號 | 章節(jié) | 考點 | 概念 |
| 一 | 金融學基礎 | 利息 | 是貨幣在一定時期內(nèi)的使用費，指貨幣持有者因貸出貨幣或貨幣資本而從借款人手中獲得的報酬，包括存款利息、貸款利息和各種債券的利息。 |
| 利率 | 是指借款人在單位時間內(nèi)應支付的利息與借貸資金的比率。 | ||
| 固定利率 | 是指在借貸期內(nèi)不做調(diào)整的利率。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計22個考點概念 | |||
| 二 | 金融體系 | 金融體系 | 包括金融機構體系、金融市場體系、金融工具體系、金融調(diào)控體系、金融監(jiān)管體系和金融基礎設施體系六個方面。 |
| 金融市場 | 是以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關系及其機制的總和。 | ||
| 金融工具 | 是指機構單位之間簽訂的、可能形成一個機構單位的金融資產(chǎn)并形成其他機構單位的金融負債或權益性工具的金融契約，包括金融資產(chǎn)、金融負債、權益性工具和或有工具。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計20個考點概念 | |||
| 三 | 商業(yè)銀行 | 商業(yè)銀行 | 是依法成立的以貨幣和信用為經(jīng)營對象的金融中介機構。 |
| “三性”原則 | 商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則?！叭浴痹瓌t是商業(yè)銀行經(jīng)營與管理必須遵循的行為準則，在商業(yè)銀行的各項業(yè)務活動中都要體現(xiàn)出來。 | ||
| 審慎經(jīng)營規(guī)則 | 又稱審慎性經(jīng)營規(guī)則，包括風險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、風險集中、關聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計33個考點概念 | |||
| 四 | 保險公司 | 保險 | 主要有保障、資金融通和社會管理三大功能。 |
| 保險利益 | 又稱可保利益，是指投保人或者被保險人對保險標的具有的法律上承認的利益。 | ||
| 近因原則 | 是指判斷風險事件與保險標的的損害之間的因果關系時，僅考慮引起保險事故發(fā)生的最直接、最有效、起支配作用的原因。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計24個考點概念 | |||
| 五 | 證券公司與基金管理公司 | 四個基本功能 | 作為資本市場的直接融資類金融服務機構，證券公司有四個基本功能：資金供求媒介、構造證券市場、優(yōu)化資源配置和促進產(chǎn)業(yè)集中。 |
| 證券市場 | 既是證券發(fā)行、流通、交易的市場，又是資金供求的中心。 | ||
| 證券經(jīng)紀業(yè)務 | 又稱代理買賣證券業(yè)務，是指證券公司開展證券交易營銷，接受投資者委托開立賬戶、處理交易指令、辦理清算交收等經(jīng)營性活動。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計27個考點概念 | |||
| 六 | 金融市場與金融工具 | 貨幣市場 | 是專門服務于短期資金融通的金融市場，融資期限一般在1年以內(nèi)，主要包括同業(yè)拆借市場、回購協(xié)議市場、商業(yè)票據(jù)市場、銀行承兌匯票市場、短期政府債券市場和大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場等。 |
| 同業(yè)拆借市場 | 是指具有法人資格的金融機構或經(jīng)過法人授權的金融分支機構之間進行短期資金頭寸調(diào)節(jié)、融通的市場。 | ||
| 回購協(xié)議市場 | 又稱證券購回協(xié)議市場，是指通過回購協(xié)議進行短期資金融通交易的市場，市場活動由正回購與逆回購組成。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計26個考點概念 | |||
| 七 | 金融資產(chǎn)定價 | 名義收益率 | 是指包含物價變動因素的利率；實際收益率是指剔除通貨膨脹或通貨緊縮的利率。 |
| 資本資產(chǎn)定價模型 | 是在資本市場處于均衡狀態(tài)下的價格決定模型。 | ||
| 指數(shù)模型 | 是旨在研究資產(chǎn)收益與市場指數(shù)和公司特定因素收益相關聯(lián)的模型。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計16個考點概念 | |||
| 八 | 公司治理與風險管理 | 家族模式 | 是指公司的所有權與經(jīng)營權未分離或者未完全分離，主要集中于一個人或者一個以血緣、親緣等為紐帶的家族，由個人或者家族成員擁有和配置企業(yè)控制權的公司治理模式。 |
| 英美模式 | 又稱為市場主導型公司治理模式。該模式遵循決策、執(zhí)行、監(jiān)督的框架，股東會下只設董事會，通過獨立董事行使監(jiān)督權，公司一般通過章程來限定公司不同機構的權力并規(guī)范它們之間的關系。 | ||
| 德日模式 | 又稱為內(nèi)部控制模式、大陸模式。該模式將公司的決策、執(zhí)行、監(jiān)督權力和職能分開，通過設置股東會、董事會、監(jiān)事會以及利益相關者參與公司治理的機制，體現(xiàn)制衡分權的管理原則。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計7個考點概念 | |||
| 九 | 貨幣供求與貨幣均衡 | 貨幣需求 | 是指在一定時間內(nèi)，社會各經(jīng)濟主體為滿足各種經(jīng)濟活動需要而應該保留或占有一定貨幣的動機或行為。 |
| 凱恩斯 | 凱恩斯認為，人們的貨幣需求行為往往是由交易動機、預防動機和投機動機三種動機決定的，基于交易動機和預防動機的貨幣需求取決于收入水平；基于投機動機的貨幣需求則取決于利率水平。 | ||
| 馬克思的貨幣需求理論 | 集中反映在客觀的貨幣必要量理論中。馬克思認為，商品流通決定貨幣流通，執(zhí)行流通手段的貨幣需求量取決于一定時期內(nèi)待售商品價格總額和貨幣流通速度。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計14個考點概念 | |||
| 十 | 開放經(jīng)濟均衡 | 國際收支 | 是指在特定時期內(nèi)(一個月、三個月、半年或者一年)某一經(jīng)濟體(國家/地區(qū))居民與非居民全部經(jīng)濟交易的系統(tǒng)記錄，它反映了該經(jīng)濟體與其他經(jīng)濟體之間發(fā)生的進出口貿(mào)易、投融資往來等各類經(jīng)濟交易的經(jīng)濟過程或者現(xiàn)象，以及對外金融資產(chǎn)負債的存量變化。 |
| 經(jīng)常賬戶(經(jīng)常項目) | 反映的是居民與非居民之間貨物、服務、初次收入和二次收入的流量。 | ||
| 資本賬戶(資本項目) | 顯示的是居民與非居民之間的資本轉(zhuǎn)移和非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的取得和處置。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計18個考點概念 | |||
| 十一 | 中央銀行與金融調(diào)控 | 發(fā)行的銀行 | 是指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行，具有貨幣發(fā)行的特權、獨占權，是國家唯一的貨幣發(fā)行機構。 |
| 銀行的銀行 | 是指中央銀行通過辦理存、放、匯等各項業(yè)務，充當商業(yè)銀行與其他金融機構的最后貸款人，履行以下四項職責：集中保管存款準備金；充當最后貸款人；組織全國銀行間的清算業(yè)務；組織外匯頭寸拋補業(yè)務。 | ||
| 國家的銀行 | 是指中央銀行是國家貨幣金融政策的制定者和執(zhí)行者，是國家信用的提供者，代為管理國家財政收支并為國家提供各種金融服務。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計13個考點概念 | |||
| 十二 | 金融監(jiān)管 | 金融脆弱性有廣義和狹義之分 | 狹義的金融脆弱性是指金融業(yè)高負債經(jīng)營的行業(yè)特點所決定的更易失敗的本性。廣義的金融脆弱性是指一種趨于高風險的金融狀態(tài)，泛指一切融資領域中的風險積聚，包括信貸融資和金融市場融資?，F(xiàn)在通用的是廣義金融脆弱性概念。 |
| 金融危機 | 是指一個國家或幾個國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(如短期利率、匯率、資產(chǎn)價格、企業(yè)償債能力和金融機構倒閉數(shù))急劇、短暫和超周期地惡化。 | ||
| 社會利益論認為，金融監(jiān)管的核心目標是維護社會整體利益，糾正市場失靈。 | |||
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| 共計12個考點概念 | |||
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各位奮戰(zhàn)在2026年中級經(jīng)濟師考試一線的考生們，當你決定投身于這場考試時，便已經(jīng)邁出了提升自我、追求卓越的重要一步。這是一場考驗毅力、策略與效率的持久戰(zhàn)，而選擇一份精準、高效的備考資料，無疑能為考生在這場戰(zhàn)斗中配備最精良的“武器”，讓考生的每一步都走得更加沉穩(wěn)、堅定。
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