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什么是β系數(shù)

來源：東奧會計在線 責(zé)編：李佳儀 2022-10-19 16:01:56

精選回答

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2026-03-12 03:38:38

什么是β系數(shù)

β系數(shù)是反映了相對于市場組合的平均風(fēng)險而言單項資產(chǎn)系統(tǒng)風(fēng)險的大小。

特定資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險收益率是市場組合風(fēng)險收益率的倍數(shù)。

作為最充分的投資組合，市場組合中的非系統(tǒng)風(fēng)險已經(jīng)被消除，市場組合的風(fēng)險，就是平均水平(β=1)的系統(tǒng)風(fēng)險。

度量：

β=1

該資產(chǎn)的收益率與市場平均收益率呈同方向、同比例的變化不)風(fēng)為。

β<1

該資產(chǎn)收益率的變動幅度小于市場組合收益率的變動幅度，所含的系統(tǒng)風(fēng)險小于市場組合的風(fēng)險。

β>1

該資產(chǎn)收益率的變動幅度大于市場組合收益率的變動幅度，所含的系統(tǒng)風(fēng)險大于市場組合的風(fēng)險。

備注：

(1)絕大多數(shù)資產(chǎn)的β系數(shù)是大于零的，它們收益率的變化方向與市場平均收益率的變化方向是一致的，只是變化幅度不同而導(dǎo)致β系數(shù)的不同。

(2)極個別的資產(chǎn)的β系數(shù)是負(fù)數(shù)，表明這類資產(chǎn)與市場平均收益的變化方向相反，當(dāng)市場平均收益增加時，這類資產(chǎn)的收益卻在減少。

(3)β=0，說明該資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險程度等于0。

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