內(nèi)部銀行的職能是什么

來(lái)源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：劉子玥2025-08-04 16:07:26

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內(nèi)部銀行的職能是什么

內(nèi)部銀行職能是指通過(guò)規(guī)范結(jié)算流程和資金監(jiān)管實(shí)現(xiàn)，包含結(jié)算、控制兩項(xiàng)核心內(nèi)容。結(jié)算職能要求企業(yè)各責(zé)任實(shí)體的經(jīng)濟(jì)往來(lái)(包括物資收發(fā)、半成品與產(chǎn)成品轉(zhuǎn)移、勞務(wù)供應(yīng)、費(fèi)用開(kāi)支等)統(tǒng)一通過(guò)內(nèi)部銀行處理，對(duì)不合規(guī)支付有權(quán)拒絕受理?？刂坡毮苄璞O(jiān)督生產(chǎn)耗費(fèi)、資金占用與費(fèi)用支出，促使各責(zé)任實(shí)體正確運(yùn)用資金，安排好生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

另外根據(jù)需要，內(nèi)部銀行職能還有調(diào)節(jié)和信貸職能。對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中某個(gè)環(huán)節(jié)由于各種原因造成資金不能按計(jì)劃流轉(zhuǎn)，致使資金周轉(zhuǎn)不靈，內(nèi)部銀行一方面要在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行調(diào)節(jié)，提供必要的資金，保證其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常進(jìn)行，另一方面要對(duì)貨款計(jì)收利息。這樣，既體現(xiàn)責(zé)任歸屬，又融通了企業(yè)內(nèi)部各責(zé)任實(shí)體的資金，提高了資金使用效能。

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