二、多項(xiàng)選擇題（本題型共20題，每小題2分，共40分。每小題備選答案中，至少有兩個(gè)符合題意的正確答案。多選、錯(cuò)選、不選均不得分。）

　　1.某上市公司擬聘請(qǐng)獨(dú)立董事。根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列人員中，不得擔(dān)任該上市公司獨(dú)立董事的有（    ）。

　　A.該上市公司的分公司的經(jīng)理

　　B.該上市公司董事會(huì)秘書(shū)配偶的弟弟

　　C.持有該上市公司已發(fā)行股份2％的股東鄭某的岳父

　　D.持有該上市公司已發(fā)行股份10％的甲公司的某董事的配偶

　　【答案】ABD

　　【解析】（1）選項(xiàng)AB：在上市公司或者附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系不得擔(dān)任獨(dú)立董事（直系親屬是指配偶、父母、子女等，主要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹）；（2）選項(xiàng)C：直接或者間接持有上市公司已發(fā)行股份1％以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬，岳父屬于主要社會(huì)關(guān)系，不在限制的范圍內(nèi)；（3）選項(xiàng)D：在直接或者間接持有上市公司已發(fā)行股份5％以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬。

　　2.根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列事項(xiàng)中，屬于上市公司股東大會(huì)決議應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)2/3以上通過(guò)的有（    ）。

　　A.修改公司章程

　　B.增加公司注冊(cè)資本

　　C.公司的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　D.公司在1年內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30％的事項(xiàng)

　　【答案】ABD

　　【解析】上市公司股東大會(huì)的特別決議事項(xiàng)為“4＋1”，“4”包括修改公司章程、增減注冊(cè)資本、合并分立解散以及變更公司組織形式，“1”指的是上市公司在一年內(nèi)出售、購(gòu)買重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)資產(chǎn)總額的30％。

　　3.下列關(guān)于以募集方式設(shè)立的股份有限公司股份募集的表述中，符合《公司法》規(guī)定的有（    ）。

　　A.發(fā)起人向社會(huì)公開(kāi)募集股份，必須報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)

　　B.發(fā)起人向社會(huì)公開(kāi)募集股份，必須公告招股說(shuō)明書(shū)，并制作認(rèn)股書(shū)

　　C.發(fā)起人向社會(huì)公開(kāi)募集股份，應(yīng)當(dāng)由依法設(shè)立的證券公司承銷，簽訂承銷協(xié)議

　　D.發(fā)起人向社會(huì)公開(kāi)募集股份，應(yīng)當(dāng)同銀行簽訂代收股款協(xié)議

　　【答案】ABCD

　　【解析】向社會(huì)公開(kāi)募集股份，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，并公告招股說(shuō)明書(shū)、認(rèn)股書(shū)；應(yīng)當(dāng)同依法設(shè)立的證券公司簽訂承銷協(xié)議，通過(guò)證券公司承銷其發(fā)行的股份；應(yīng)當(dāng)同銀行簽訂代收股款協(xié)議。

　　4.根據(jù)《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以用作個(gè)人獨(dú)資企業(yè)名稱的有（    ）。

　　A.云滇針織品有限公司

　　B.昆�；瘖y品經(jīng)銷公司

　　C.櫻園服裝設(shè)計(jì)中心

　　D.霞光婚紗攝影工作室

　　【答案】CD

　　【解析】（1）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的名稱可以叫廠、店、部、中心、工作室等（選項(xiàng)CD正確）；（2）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的名稱中不得使用“有限”、“有限責(zé)任”或者“公司”字樣（選項(xiàng)AB錯(cuò)誤）。

　　5.甲、乙、丙三人成立一特殊普通合伙制會(huì)計(jì)師事務(wù)所。甲在為一客戶提供審計(jì)業(yè)務(wù)服務(wù)過(guò)程中，因重大過(guò)失給客戶造成損失200萬(wàn)元。下列關(guān)于對(duì)該損失承擔(dān)責(zé)任的表述中，符合《合伙企業(yè)法》規(guī)定的有（    ）。

　　A.甲、乙、丙對(duì)此損失承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任

　　B.甲對(duì)此損失承擔(dān)無(wú)限責(zé)任

　　C.乙、丙對(duì)此損失不承擔(dān)責(zé)任

　　D.乙、丙以其在會(huì)計(jì)師事務(wù)所中的財(cái)產(chǎn)份額為限承擔(dān)責(zé)任

　　【答案】BD

　　【解析】在特殊的普通合伙企業(yè)中，一個(gè)合伙人或者數(shù)個(gè)合伙人在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中因故意或者重大過(guò)失造成合伙企業(yè)債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任或者無(wú)限連帶責(zé)任（選項(xiàng)B正確），其他合伙人以其在合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額為限承擔(dān)責(zé)任（選項(xiàng)D正確）。

　　6.下列關(guān)于上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的表述中，不符合證券法律制度規(guī)定的有（    ）。

　　A.本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　B.發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票的均價(jià)

　　C.募集資金須存放于公司董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶（本選項(xiàng)涉及的考點(diǎn)2015年教材已經(jīng)刪除）

　　D.除金融類企業(yè)外，不得將募集資金直接或間接投資于以買賣證券為主要業(yè)務(wù)的公司（本選項(xiàng)涉及的考點(diǎn)2015年教材已經(jīng)刪除）

　　【答案】AB

　　【解析】（1）選項(xiàng)A：本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；（2）選項(xiàng)B：發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股價(jià)均價(jià)的90％。

　　7.（本題涉及的考點(diǎn)2015年教材已經(jīng)刪除）根據(jù)《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》的規(guī)定，下列情形中，屬于可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員從輕、減輕或免予采取證券市場(chǎng)禁入措施的有（    ）。

　　A.有關(guān)責(zé)任人員主動(dòng)消除違法行為后果的

　　B.有關(guān)責(zé)任人員主動(dòng)減輕違法行為后果的

　　C.有關(guān)責(zé)任人員配合查處違法行為有立功表現(xiàn)的

　　D.有關(guān)責(zé)任人員受他人指使從事違法行為，且能主動(dòng)交代違法行為的

　　【答案】ABCD

　　【解析】有下列情形之一的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員從輕、減輕或者免予采取證券市場(chǎng)禁入措施：（1）主動(dòng)消除或者減輕違法行為危害后果的；（2）配合查處違法行為有立功表現(xiàn)的；（3）受他人指使、脅迫有違法行為，且能主動(dòng)交代違法行為的；（4）其他可以從輕、減輕或者免予采取證券市場(chǎng)禁入措施的。

　　8.根據(jù)上市公司收購(gòu)法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權(quán)的有（    ）。

　　A.投資者為上市公司持股50％以上的控股股東

　　B.投資者可實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30％

　　C.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)1/3成員選任

　　D.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響

　　【答案】ABD

　　【解析】有下列情形之一的，表明已獲得或擁有上市公司控制權(quán)：（1）投資者為上市公司持股50％以上的控股股東；（2）投資者可實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30％；（3）投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任；（4）投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響。

　　9.甲對(duì)乙享有50000元債權(quán)，已到清償期限，但乙一直宣稱無(wú)能力清償欠款。甲經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，乙對(duì)丁享有3個(gè)月后到期的7000元債權(quán)，戊因賭博欠乙8000元；另外，乙在半年前發(fā)生交通事故，因事故中的人身傷害對(duì)丙享有10000元債權(quán)，因事故中的財(cái)產(chǎn)損失對(duì)丙享有5000元債權(quán)。乙無(wú)其他可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，乙對(duì)其享有的債權(quán)都怠于行使。根據(jù)《合同法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，甲不可以代位行使的債權(quán)有（    ）。

　　A.乙對(duì)丁的7000元債權(quán)

　　B.乙對(duì)戊的8000元債權(quán)

　　C.乙對(duì)丙的10000債權(quán)

　　D.乙對(duì)丙的5000元債權(quán)

　　【答案】ABC

　　【解析】（1）選項(xiàng)A：如果債務(wù)人的債權(quán)未到履行期或履行期間未屆滿的，債權(quán)人不能行使代位權(quán)；（2）選項(xiàng)B：債務(wù)人對(duì)第三人享有合法債權(quán)，債權(quán)人才能行使代位權(quán)，賭債不屬于合法債權(quán)；（3）選項(xiàng)C：專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)（如人身傷害賠償請(qǐng)求權(quán)），債權(quán)人不得行使代位權(quán)。

　　10.根據(jù)《合同法》的規(guī)定，下列關(guān)于不同種類違約責(zé)任相互關(guān)系的表述中，正確的有（    ）。

　　A.當(dāng)事人就遲延履行約定違約金的，違約方支付違約金后，還應(yīng)當(dāng)履行債務(wù)

　　B.當(dāng)事人依法請(qǐng)求人民法院增加違約金后，又請(qǐng)求對(duì)方賠償損失的，人民法院不予支持

　　C.當(dāng)事人既約定違約金，又約定定金的，一方違約時(shí)，對(duì)方可以同時(shí)適用違約金和定金條款

　　D.當(dāng)事人執(zhí)行定金條款后不足以彌補(bǔ)所受損害的，仍可以請(qǐng)求賠償損失

　　【答案】ABD

　　【解析】選項(xiàng)C：當(dāng)事人既約定違約金，又約定定金的，一方違約時(shí)，對(duì)方可以選擇適用違約金或者定金條款，二者不能并用。

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