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發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價(jià)格的規(guī)定是什么

來源：東奧會計(jì)在線 責(zé)編：魚羊 2020-11-26 15:00:38

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2026-03-12 00:31:33

發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價(jià)格的規(guī)定是什么

發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價(jià)格的規(guī)定

轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于募集說明書公告日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前1交易日的均價(jià)。

轉(zhuǎn)股價(jià)格，是指募集說明書事先約定的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為每股股份所支付的價(jià)格。

轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整

募集說明書應(yīng)當(dāng)約定轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的原則及方式。發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。

募集說明書約定轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)約定：

（1）轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上（≥2/3）同意。股東大會進(jìn)行表決時(shí)，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避；

（2）修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于規(guī)定的股東大會召開日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前1交易日的均價(jià)。

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