中小企業(yè)不要輕易借錢

來源：東奧會計在線責(zé)編：韓世龍2020-02-17 11:46:02

從事會計實務(wù)工作的我們應(yīng)該知道，中小企業(yè)的債權(quán)融資很難，其主要難在兩方面：第一，它的實力不雄厚，抗風(fēng)險能力弱，得不到信任；第二，中小企業(yè)大多是輕資產(chǎn)運營，沒有土地、房產(chǎn)這類硬資產(chǎn)，自身不具備抵押借款的條件。

中小企業(yè)不要輕易借錢

抱怨銀行不給中小企業(yè)貸款是沒有意義的。銀行是扶強不扶弱，熱衷錦上添花，惜于雪中送炭。銀行這么做有問題嗎？沒有。如果銀行不這么做了，肯定會問題叢生。
銀行業(yè)立于所有產(chǎn)業(yè)之巔，是金字塔塔尖的部分。它的商業(yè)邏輯并不復(fù)雜，借進錢，借出錢，做好風(fēng)控，風(fēng)控是核心。做好風(fēng)控的重點就是識別出優(yōu)質(zhì)的借貸人。
小微企業(yè)（基本是民營企業(yè)）會是銀行眼中優(yōu)質(zhì)的借貸人嗎？很難是。銀行要控制風(fēng)險，就不能對中小企業(yè)發(fā)善心。否則，口子一開，必是一堆壞賬，哪家銀行也受不了。雖然我們主觀上認(rèn)同要扶持小微企業(yè)發(fā)展，但銀行決不能因此就放寬準(zhǔn)入門檻。
在解決現(xiàn)金流緊張問題上，小微企業(yè)常見的路徑有三個：第一，是借入大股東個人資金；第二，老板（大股東）抵押個人財產(chǎn)（房產(chǎn)）為企業(yè)貸款；第三，借高利貸。
第一個路徑省事，大股東愿意就行。如果大股東也沒錢，就只能走第二個路徑了。大股東為企業(yè)做擔(dān)保申請貸款，擔(dān)?？湛跓o憑，最常見的操作模式是，老板以個人資產(chǎn)（如房產(chǎn)）作抵押，為企業(yè)向銀行借貸作擔(dān)保。
無須諱言，這兩個路徑都屬高危操作。大股東的錢與公司的錢不分，會加劇大股東的債權(quán)風(fēng)險，把法人風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁為個人風(fēng)險。
相比第二個路徑，借高利貸這個路徑操作相對簡單，找熟人借款或找熟人的企業(yè)拆借資金比較常見，也有找小貸公司的借錢的。這類借款的年利率一般在18%-24%之間，也有年利率高達40%的。借高利貸作為企業(yè)的短期過橋資金或可理解，此種情況下利率雖高，只要借款期限短，企業(yè)也許能夠承受。如果借高利貸作為公司的長期資金使用，那就危險了。現(xiàn)在企業(yè)的利潤率很少有高過高利貸利率的，企業(yè)倘若長期背負(fù)高利貸，這無異于飲鴆止渴。
既然借錢如此不易，個人的觀點是，在資金問題上小微企業(yè)不要心存奢望，應(yīng)立足自身，以自救為主，以保守經(jīng)營為主，除非獲得資本市場青睞（如風(fēng)投加盟），最好是憑借利潤滾雪球式發(fā)展。

（本文來源：指尖上的會計作者：袁國輝）

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