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新增供應商的人工控制是什么

來源：東奧會計在線 責編：cyw 2020-02-06 15:16:09

精選回答

東奧注冊會計師

2025-06-26 07:38:26

新增供應商的人工控制是什么

新增供應商的人工控制是復核人復核并批準每一對供應商數(shù)據(jù)的變更請求。包括供應商地址或銀行賬戶的變更以及新增供應商等。復核時，評估擬進行的供應商數(shù)據(jù)變更是否得到合適文件的支持，諸如由供應商提供的新地址或銀行賬戶明細或經(jīng)批準新供應商的授權(quán)表格。當復核完成且復核人提出的問題/要求的修改已經(jīng)得到滿意的解決后，復核人在系統(tǒng)中確認復核完成。

新增供應商的自動化控制是采購訂單上的供應商代碼必須在系統(tǒng)供應商清單中存在匹配的代碼，才能生效并發(fā)送供應商。

新增供應商的內(nèi)部控制測試程序是詢問復核人復核供應商數(shù)據(jù)變更請求的過程，抽樣檢查變更需求是否有相關文件支持及有復核人的復核確認。

檢查系統(tǒng)中采購訂單的生成邏輯，確認是否存在供應商代碼匹配的要求。

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