預測資金需要量的意義包括有助于改善企業(yè)的投資決策，根據(jù)可能籌措到的資金來安排銷售增長以及有關的投資項目，使投資決策建立在可行的基礎上。資金需要量預測是指企業(yè)根據(jù)生產經營的需求，對未來所需資金的估計和推測，是企業(yè)制訂融資計劃的基礎。
更新時間：2023-02-27 09:56:41 查看全文>>
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預測資金需要量的基本依據(jù)
查看全文>>預測資金需要量的基本依據(jù)：
一、因素分析法
根據(jù)預測年度的生產經營任務和資金周轉加速的要求，進行分析調整，來預測資金需要量的一種方法。
計算公式：
資金需要量=(基期資金平均占用額-不合理資金占用額)×(1+預測期銷售增長率)/(1+預測期資金周轉速度增長率)
特點：
計算簡便，容易掌握，預測結果不太精確。
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預測資金需要量計算公式
查看全文>>預測資金需要量計算公式：
一、因素分析法計算公式：
資金需要量=(基期資金平均占用額-不合理資金占用額)×(1+預測期銷售增長率)/(1+預測期資金周轉速度增長率)
特點：
計算簡便，容易掌握，預測結果不太精確。
二、銷售百分比法計算公式：
需要增加的資金量=增加的資產-增加的敏感負債
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資金需要量的預測方法
查看全文>>資金需要量預測的概念：資金需要量預測是指企業(yè)根據(jù)生產經營的需求，對未來所需資金的估計和推測。企業(yè)籌集資金，首先要對資金需要量進行預測，即對企業(yè)未來組織生產經營活動的資金需要量進行估計、分析和判斷，它是企業(yè)制定融資計劃的基礎。
企業(yè)資金需要量的預測方法主要有定性預測法和定量預測法兩種。定性預測法是根據(jù)調查研究所掌握的情況和數(shù)據(jù)資料，憑借預測人員的知識和經驗，對資金需要量所作的判斷。定量預測法是指以資金需要量與有關因素的關系為依據(jù)，在掌握大量歷史資料的基礎上選用一定的數(shù)學方法加以計算，并將計算結果作為預測的一種方法。
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企業(yè)資金需要量公式
查看全文>>企業(yè)資金需要量計算公式：營運資金量=上年度銷售收入×(1-上年度銷售利潤率)×(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數(shù);應收賬款周轉次數(shù)=銷售收入/平均應收賬款余額;存貨周轉次數(shù)=銷售成本/平均存貨余額;應付賬款周轉次數(shù)=銷售成本/平均應付賬款余額;營運資金需求量=營運資金量-自有資金。
資金需要量預測是指企業(yè)根據(jù)生產經營的需求，對未來所需資金的估計和推測。企業(yè)籌集資金，首先要對資金需要量進行預測，即對企業(yè)未來組織生產經營活動的資金需要量進行估計、分析和判斷，它是企業(yè)制定融資計劃的基礎。
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墊支的營運資金的含義
查看全文>>墊支的營運資金的含義：為該投資墊支的營運資金是追加的流動資產擴大量與結算性流動負債擴大量的差額。營運資金亦稱“運用資金”。是合營企業(yè)流動資產總額減流動負債總額后的凈額，即企業(yè)在經營中可供運用、周轉的流動資金凈額。
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因素分析法計算資金需要量
查看全文>>因素分析法下，資金需要量=(基期資金平均占用額-不合理資金占用額)×(1±預測期銷售增減率)×(1-預測期資金周轉速度增長率)。所以因素分析法計算資金需要量需要考慮的因素有：基期資金平均占用額、不合理資金占用額、預測期銷售增減率、預測期資金周轉速度增長率
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資金需要量
查看全文>>資金需要量計算公式：營運資金量=上年度銷售收入×(1-上年度銷售利潤率)×(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數(shù);應收賬款周轉次數(shù)=銷售收入/平均應收賬款余額;存貨周轉次數(shù)=銷售成本/平均存貨余額;應付賬款周轉次數(shù)=銷售成本/平均應付賬款余額;營運資金需求量=營運資金量-自有資金。
資金需要量預測的方法：
(一)因素分析法
因素分析法又稱分析調整法，是以有關項目基期年度的平均資金需要量為基礎，根據(jù)預測年度的生產經營任務和資金周轉加速的要求進行分析調整，來預測資金需要量的一種方法。這種方法計算簡便，容易掌握，但預測結果不太精確。它通常適用于品種繁多、規(guī)格復雜、資金用量較小的項目。
因素分析法的計算公式為：
資金需要量=(基期資金平均占用額-不合理資金占用額)×(1±預測期銷售增減率)×(1-預測期資金周轉速度變動率)
(二)銷售百分比法
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資金需求量預測形式
查看全文>>1、根據(jù)資金占用總額與產銷量的關系來預測（以回歸直線法為例）
設產銷量為自變量x，資金占用量為因變量y，它們之間關系可用下式表示：
y=a+bx
式中：a 為不變資金；b為單位產銷量所需變動資金。
只要求出a、b，并知道預測期的產銷量，就可以用上述測算資金需求情況。
2、采用先分項后匯總的方法預測（以高低法為例說明）
【原理】
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