新準(zhǔn)則金融資產(chǎn)三分類

新準(zhǔn)則金融資產(chǎn)三分類：以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。

更新時(shí)間：2025-10-20 14:07:42 查看全文>>

金融業(yè)包括哪些

金融業(yè)主要有銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)等子行業(yè)，如果金融業(yè)內(nèi)的經(jīng)營者只在單個(gè)行業(yè)內(nèi)經(jīng)營稱為分業(yè)經(jīng)營，如果同一金融機(jī)構(gòu)跨銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)經(jīng)營，其業(yè)務(wù)之間相互滲透、交叉，則屬于混業(yè)經(jīng)營。
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何為市盈率市凈率有何作用
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金融衍生工具的功能有哪些

(1)套期保值。套期保值是金融衍生工具為交易者提供的最主要功能，也是金融衍生工具產(chǎn)生的原動(dòng)力。最早出現(xiàn)的金融衍生工具——遠(yuǎn)期合約，就是為了應(yīng)對(duì)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)可能帶來的損失而創(chuàng)設(shè)的。例如，供應(yīng)商A和購買者B都預(yù)期在未來3個(gè)月會(huì)有小麥的交易需求，但是供應(yīng)商擔(dān)心在未來3個(gè)月小麥價(jià)格下滑導(dǎo)致現(xiàn)金流受到考驗(yàn)，而購買者擔(dān)心價(jià)格上漲會(huì)導(dǎo)致成本上漲，因此，雙方可以在當(dāng)期約定在未來3個(gè)月，按照何種價(jià)格交易多少數(shù)量的小麥，以此來減小小麥價(jià)格波動(dòng)帶來的不利影響。
(2)價(jià)格發(fā)現(xiàn)。如果市場競爭是充分有效的，那么金融衍生工具價(jià)格就是對(duì)標(biāo)的物未來價(jià)格的事先發(fā)現(xiàn)。另外，由于大部分金融衍生工具交易集中在有組織的交易所內(nèi)進(jìn)行，具有市場參與主體眾多、交易成本低、杠桿倍數(shù)高和指令執(zhí)行速度快等特點(diǎn)，能夠通過競價(jià)方式形成市場價(jià)格，能相對(duì)準(zhǔn)確地反映交易者對(duì)標(biāo)的物未來價(jià)格的預(yù)期。
(3)投機(jī)套利。只要商品或資產(chǎn)存在價(jià)格的波動(dòng)就有投機(jī)與套利的空間。金融衍生工具將大宗商品細(xì)化為標(biāo)準(zhǔn)化的可交易合約，使交易雙方買賣更加便利。金融衍生工具都是跨期交易，相同期限的不同金融衍生工具、同一金融衍生工具的不同期限之間往往存在套利的可能，如1個(gè)月到期的滬深300股指期貨合約和2個(gè)月到期的滬深300股指期貨合約、1個(gè)月到期的滬深300股指期貨合約與1個(gè)月到期的滬深300股指期權(quán)合約。
(4)降低融資成本。互換交易可以通過利用不同市場上的資信等級(jí)差異進(jìn)行套利操作，從而降低融資成本。例如，利率互換可以利用相對(duì)比較優(yōu)勢(shì)進(jìn)行套利，以降低融資成本。
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金融風(fēng)險(xiǎn)有哪幾種類型呢

在金融領(lǐng)域中，有著多種不同類型的風(fēng)險(xiǎn)。常見的金融風(fēng)險(xiǎn)有四類：①由于市場因素（如利率、匯率、股價(jià)以及商品價(jià)格等）的波動(dòng)而導(dǎo)致的金融參與者的資產(chǎn)價(jià)值變化的巾場風(fēng)險(xiǎn)。②由于借款人或市場交易對(duì)手的違約（無法償付或者無法按期償付）而導(dǎo)致?lián)p失的信用風(fēng)險(xiǎn)。③金融參與者由于資產(chǎn)流動(dòng)性降低而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。④由于金融機(jī)構(gòu)的交易系統(tǒng)不完善、管理失誤或其他一些人為錯(cuò)誤而導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。
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波特五力分析模型是什么
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金融風(fēng)險(xiǎn)有哪幾種類型

在金融領(lǐng)域中，有著多種不同類型的風(fēng)險(xiǎn)。常見的金融風(fēng)險(xiǎn)有四類：①由于市場因素（如利率、匯率、股價(jià)以及商品價(jià)格等）的波動(dòng)而導(dǎo)致的金融參與者的資產(chǎn)價(jià)值變化的市場風(fēng)險(xiǎn)。②由于借款人或市場交易對(duì)手的違約（無法償付或者無法按期償付）而導(dǎo)致?lián)p失的信用風(fēng)險(xiǎn)。③金融參與者由于資產(chǎn)流動(dòng)性降低而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。④由于金融機(jī)構(gòu)的交易系統(tǒng)不完善、管理失誤或其他一些人為錯(cuò)誤而導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。
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波特五力模型是一種什么分析方法？
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金融風(fēng)險(xiǎn)的種類及定義

金融風(fēng)險(xiǎn)是指投資者和金融機(jī)構(gòu)在資金的借貸和經(jīng)營過程中,由于各種不確定性因素的影響,使得預(yù)期收益和實(shí)際收益發(fā)生偏差,從而發(fā)生損失的可能性。
常見的金融風(fēng)險(xiǎn)有四類:①由于市場因素(如利率、匯率、股價(jià)以及商品價(jià)格等)的波動(dòng)而導(dǎo)致的金融參與者的資產(chǎn)價(jià)值變化的市場風(fēng)險(xiǎn)；②由于借款人或市場交易對(duì)手的違約(無法償付或者無法按期償付)而導(dǎo)致?lián)p失的信用風(fēng)險(xiǎn)；③金融參與者由于資產(chǎn)流動(dòng)性降低而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；④由于金融機(jī)構(gòu)的交易系統(tǒng)不完善、管理失誤或其他一些人為錯(cuò)誤而導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。
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