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違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)是什么

來(lái)源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：門(mén)瑩 2019-10-18 10:04:27

精選回答

東奧注冊(cè)會(huì)計(jì)師

2025-06-26 08:33:01

違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)是債券發(fā)行者在規(guī)定時(shí)間內(nèi)不能支付利息和本金的風(fēng)險(xiǎn)所對(duì)應(yīng)的收益補(bǔ)償。債券信用等級(jí)越高，違約風(fēng)險(xiǎn)越小;債券信用等級(jí)越低，違約風(fēng)險(xiǎn)越大。公司債券或多或少都存在違約風(fēng)險(xiǎn)，政府債券通常被認(rèn)為是沒(méi)有違約風(fēng)險(xiǎn)的。

是指?jìng)l(fā)行者在規(guī)定時(shí)間內(nèi)不能支付利息和本金的風(fēng)險(xiǎn)。債券信用等級(jí)越高，違約風(fēng)險(xiǎn)越小;債券信用等級(jí)越低，違約風(fēng)險(xiǎn)越大。違約風(fēng)險(xiǎn)越大，債券的到期收益率越高。違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)一般會(huì)被添加進(jìn)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)利率里，以補(bǔ)償投資者對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)的承受。公司債券或多或少都存在違約風(fēng)險(xiǎn)，政府債券通常被認(rèn)為是沒(méi)有違約風(fēng)險(xiǎn)的。如AAA級(jí)債券DRP=1.0%，BB級(jí)債券DRP=5.0%;而美國(guó)國(guó)庫(kù)券DRP=0。

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