現(xiàn)金管理辦法實(shí)施細(xì)則改善現(xiàn)金管理，促進(jìn)商品生產(chǎn)和流通，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督而制定的實(shí)施細(xì)則。

現(xiàn)金管理是我國(guó)一項(xiàng)重要的財(cái)經(jīng)制度，國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志非常重視這項(xiàng)制度的建設(shè)。把現(xiàn)金管理制度以法的形式公布，是建立社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)新秩序、穩(wěn)定金融、穩(wěn)定市場(chǎng)、治理經(jīng)濟(jì)環(huán)境的一項(xiàng)重要措施。

加強(qiáng)和改善現(xiàn)金管理，有利于改革的順利進(jìn)行，有利于加強(qiáng)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督，有利于完善開(kāi)征收入所得稅和完善稅收制度，有利于調(diào)整分配不公和杜絕利用現(xiàn)金搞回扣、賄賂等腐敗現(xiàn)象，利于控制社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)力的過(guò)度膨脹，有利于治理我國(guó)目前的通貨膨脹。對(duì)于這些重要意義，各級(jí)銀行和金融機(jī)構(gòu)，各企事業(yè)單位要有充分的認(rèn)識(shí)。

規(guī)劃現(xiàn)金流主要是通過(guò)運(yùn)用現(xiàn)金預(yù)算的手段，并結(jié)合企業(yè)以往的經(jīng)驗(yàn)，來(lái)確定一個(gè)合理的現(xiàn)金預(yù)算額度和最佳現(xiàn)金持有量。如果企業(yè)能夠精確的預(yù)測(cè)現(xiàn)金流，就可以保證充足的流動(dòng)性。企業(yè)的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)可以根據(jù)時(shí)間的長(zhǎng)短分為短期、中期和長(zhǎng)期預(yù)測(cè)。通常期限越長(zhǎng)，預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性就越差。到底選擇何種現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)方式就要縱觀企業(yè)的整體的發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際要求。同時(shí)企業(yè)的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)還可以現(xiàn)金的流入和流出兩方面的出發(fā)，來(lái)推斷一個(gè)合理的現(xiàn)金存量。

控制現(xiàn)金流量是對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流的內(nèi)部控制?？刂破髽I(yè)的現(xiàn)金流是在正確規(guī)劃的基礎(chǔ)上展開(kāi)的，主要包括企業(yè)現(xiàn)金流的集中控制、收付款的控制等。現(xiàn)金的集中管理將更有利于企業(yè)資金管理者了解企業(yè)資金的整體情況，在更廣的范圍內(nèi)迅速而有效地控制好這部分現(xiàn)金流，從而使這些現(xiàn)金的保存和運(yùn)用達(dá)到最佳狀態(tài)。

外幣現(xiàn)金管理是我行向客戶尤其是集團(tuán)客戶提供的的外幣現(xiàn)金的集中管理及相關(guān)配套服務(wù)。外幣收付款管理是外幣現(xiàn)金管理的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。

出納現(xiàn)金管理是指對(duì)銀行的本、外幣現(xiàn)鈔、有價(jià)單證、貴重物品等進(jìn)行科學(xué)的管理及合理運(yùn)用。

現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)是指利用銀行的清算系統(tǒng)將企業(yè)集團(tuán)的資金歸集起來(lái)，以提高利用效率。各分子公司用的都是總公司給的現(xiàn)金額度，實(shí)際額度都在總公司。

庫(kù)存現(xiàn)金管理：庫(kù)存現(xiàn)金是指企業(yè)持有可隨時(shí)用于支付的現(xiàn)金限額，存放在企業(yè)財(cái)會(huì)部門(mén)由出納人員經(jīng)管的現(xiàn)金，包括人民幣現(xiàn)金和外幣現(xiàn)金。庫(kù)存現(xiàn)金與會(huì)計(jì)核算中“現(xiàn)金”科目所包括的內(nèi)容一致。它是企業(yè)流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，對(duì)于維持企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理具有重要作用，但庫(kù)存現(xiàn)金也是企業(yè)資產(chǎn)中最容易流失的資產(chǎn)，加強(qiáng)庫(kù)存現(xiàn)金管理對(duì)于企業(yè)和國(guó)家都具有重要的意義。

現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)是指利用銀行的清算系統(tǒng)將企業(yè)集團(tuán)的資金歸集起來(lái)，以提高利用效率。各分子公司用的都是總公司給的現(xiàn)金額度，實(shí)際額度都在總公司。

以上就是現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)知識(shí)點(diǎn)的詳細(xì)內(nèi)容。

現(xiàn)金管理

現(xiàn)金管理就是對(duì)現(xiàn)金的收、付、存等各 環(huán)節(jié)進(jìn)行的管理。

現(xiàn)金管理目標(biāo)：在現(xiàn)金的流動(dòng)性與收益性之間進(jìn)行權(quán)衡選擇的過(guò)程，其目的是在保證企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金所需現(xiàn)金的同時(shí)，盡量減少企業(yè)的現(xiàn)金數(shù)量，從暫時(shí)閑置的現(xiàn)金中獲得最大的收益，提高資金的使用效率。

依據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》，現(xiàn)金管理的基本原則是：

第一，開(kāi)戶單位庫(kù)存現(xiàn)金一律實(shí)行限額管理。

第二，不準(zhǔn)擅自坐支現(xiàn)金。坐支現(xiàn)金容易打亂現(xiàn)金收支渠道，不利于開(kāi)戶銀行對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金進(jìn)行有效地監(jiān)督和管理。

第三， 企業(yè)收入的現(xiàn)金不準(zhǔn)作為儲(chǔ)蓄存款存儲(chǔ)。