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公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別

公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別

公司債券和企業(yè)債券區(qū)別：發(fā)行主體不同、發(fā)行條件不同、發(fā)行程序不同、法律依據(jù)不同、定價(jià)不同、再次發(fā)行的限制不同。公司有下列情形的不得再次發(fā)行公司債券：前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足；對(duì)已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)。違法《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途。再次發(fā)行企業(yè)債券并沒(méi)有相應(yīng)限制。

更新時(shí)間：2022-06-30 12:13:08 查看全文>>

  • 公司債券分期發(fā)行的制度

    公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，但可以申請(qǐng)一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行。

    首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%，剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定，每期發(fā)行完畢后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)證監(jiān)會(huì)備。

    自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在12個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。

    公司債券的上市條件

    公司債券的期限為1年以上；

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  • 公司債券終止上市的情形

    公司債券的上市

    1、上市條件

    （1）公司債券的期限為1年以上；

    （2）公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元；

    （3）公司申請(qǐng)債券上市時(shí)應(yīng)符合法定的公司債券發(fā)行條件。

    2、暫停上市

    （1）公司有重大違法行為；

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  • 公司債券暫停上市的情形

    公司債券暫停上市的情形

    公司有重大違法行為；

    公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件；

    公司債券所募集資金不按照核準(zhǔn)的用途使用；

    未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)；

    公司最近2年連續(xù)虧損。

    公司債券上市條件

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  • 公司債券的上市條件

    公司債券的上市

    上市條件

    公司債券的期限為1年以上；

    公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元；

    公司申請(qǐng)債券上市時(shí)應(yīng)符合法定的公司債券發(fā)行條件。

    暫停上市

    公司有重大違法行為；

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  • 面向公眾投資者公開發(fā)行公司債券的特殊條件

    面向公眾投資者公開發(fā)行公司債券的特殊條件

    資信狀況符合以下標(biāo)準(zhǔn)的公司債券可以向“公眾投資者”公開發(fā)行，也可以自主選擇僅面向“合格投資者”公開發(fā)行：

    1、發(fā)行人最近3年無(wú)債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí)；

    2、發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券1年利息的1.5倍；

    3、債券信用評(píng)級(jí)達(dá)到AAA級(jí)；

    4、中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)投資者保護(hù)的需要規(guī)定的其他條件。

    未達(dá)到上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，只能面向“合格投資者”公開發(fā)行；僅面向“合格投資者”公開發(fā)行的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)簡(jiǎn)化核準(zhǔn)程序。

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  • 公開發(fā)行公司債券的一般條件

    公開發(fā)行公司債券的一般條件

    （1）股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元；

    （2）累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40%；

    （3）最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息；

    （4）籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；

    （5）債券的利率不超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平；

    （6）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。

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  • 非公開發(fā)行公司債券

    非公開發(fā)行債券是公司經(jīng)證券承銷商或自行，在證券市場(chǎng)上向限定的合格投資者，以非公開的方式銷售債券。

    非公開發(fā)行

    非公開發(fā)行也被稱為“私募”、“定向募集”等，是只針對(duì)特定少數(shù)人進(jìn)行股票發(fā)售，而不采取公開的勸募行為的一種發(fā)售股票方式，其具備募集對(duì)象有特定性、發(fā)售方式有限制性兩種特性，隨著中國(guó)股票發(fā)行制度的日益成熟，非公開發(fā)行也越來(lái)越受到重視。

    一般地說(shuō)，非公開發(fā)行股票的特點(diǎn)主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：其一，募集對(duì)象的特定性；其二，發(fā)售方式的限制性。這兩大特質(zhì)使得其能夠在許多國(guó)家獲得發(fā)行審核豁免。

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