【問題】發(fā)票未蓋發(fā)票專用章能報銷嗎？

發(fā)票沒有加蓋發(fā)票專用章不能作為報銷使用?！吨腥A人民共和國發(fā)票管理辦法》第二十二條開具發(fā)票應當按照規(guī)定的時限、順序、欄目，全部聯次一次性如實開具，并加蓋發(fā)票專用章。無章或其他章（財務專用章、收款專用章、公章）均屬于無效發(fā)票。無效發(fā)票若是報銷不能稅前抵扣。

【問題】定額發(fā)票怎么報銷？

定額發(fā)票按人民幣等值以元為單位，劃分為壹元、貳元、伍元、拾元、貳拾元、伍拾元、壹佰元，共7種面額，規(guī)格為175mm×70mm。有獎發(fā)票規(guī)格為213 mm×77 mm。定額發(fā)票聯次為并列二聯,即存根聯和發(fā)票聯；有獎發(fā)票為并列三聯，即存根聯、發(fā)票聯、兌獎聯。通用定額發(fā)票的用紙和底紋由各省稅務機關確定。也稱通用定額發(fā)票，我們常說的手撕票，它不記名，金額固定，無開據日期，只需按消費金額撕下所需額度就可，商家在領用時必須在手撕定額發(fā)票上蓋好發(fā)票專用章。

定額發(fā)票的使用對象限定于在稅控收款機和網上開具發(fā)票使用范圍外，開票量及開票金額較小，或者不適合使用機具開票的納稅人。各地可以根據本地實際情況，選擇是否設置定額發(fā)票。

為生產經營活動發(fā)生的支出取得的發(fā)票是可以報銷、并在所得稅前扣除的。但是，企業(yè)如果在日常報銷中一次性收到了累計金額巨大的定額發(fā)票，財務人員需要根據業(yè)務情況以及發(fā)票驗證真?zhèn)蔚认嚓P信息仔細分析業(yè)務真實及合理性。

【問題】報銷發(fā)票怎么開？

納稅人應在發(fā)生增值稅納稅義務時開具發(fā)票。單位和個人在開具發(fā)票時，必須做到按照號碼順序填開，填寫項目齊全，內容真實，字跡清楚，全部聯次一次打印，內容完全一致，并在發(fā)票聯和抵扣聯加蓋發(fā)票專用章?！￠_具發(fā)票應當使用中文。民族自治地方可以同時使用當地通用的一種民族文字。任何單位和個人不得有下列虛開發(fā)票行為：

（一）為他人、為自己開具與實際經營業(yè)務情況不符的發(fā)票；

（二）讓他人為自己開具與實際經營業(yè)務情況不符的發(fā)票；

（三）介紹他人開具與實際經營業(yè)務情況不符的發(fā)票。

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【問題】醫(yī)院發(fā)票怎么報銷？

根據《企業(yè)所得稅法》第八條規(guī)定，企業(yè)實際發(fā)生的與取得收入有關的、合理的支出，包括成本、費用、稅金、損失和其他支出，準予在計算應納稅所得額時扣除。

根據《國家稅務總局關于印發(fā)〈新企業(yè)所得稅法精神宣傳提綱〉的通知》（國稅函[2008]159號）第十二條的規(guī)定，支出稅前扣除的相關性是指與取得收入直接相關的支出。對相關性的具體判斷一般是從支出發(fā)生的根源和性質方面進行分析，而不是看費用支出的結果。

員工入職前到醫(yī)療機構體檢，取得的財政票據或發(fā)票是開給員工個人的，一般可以稅前扣除。具體請與當地主管稅務機關咨詢確認。

【問題】公司發(fā)票怎么報銷？

1.首先，報銷的費用和取得的發(fā)票（發(fā)票聯），需和實際發(fā)生的費用相符。比如：取得的餐飲業(yè)的發(fā)票，不能去報銷購買辦公用品費用，零售業(yè)發(fā)票不能報銷支付的服務費等等。

2.發(fā)票日期不能和報銷時間相差太久，大小寫金額必須一致。發(fā)票上要有加蓋好的發(fā)票專用章。

3.不同公司的報銷制度都會有差異。有些公司的財務內控比較好，通常，比如金額比較大的，可以計入公司固定資產的，在報銷前，會要求采購人員向購貨方索取增值稅專用發(fā)票。

報銷的審核大致流程就是：

①審核費用發(fā)生的真實性

發(fā)票在何種情況下不能報銷？很多人都關心發(fā)票的相關問題，特別是對于此問題，人們都想避免，為了幫助大家了解問題的，已經為大家總結如下內容，快來看看吧，以下解僅供參考，具體要以實際情況為準。

發(fā)票在何種情況下不能報銷

發(fā)票在以下情況下是不能報銷的：

1.與工作無關

企業(yè)只會報銷與員工所從事的工作相關的費用，因此發(fā)票必須是出差或其他工作活動所需的費用。

2.金額過高

如果一張發(fā)票的金額超過了公司規(guī)定的標準，超支部分將不能被報銷。

【問題】全電發(fā)票的使用上有什么要求？

為便利納稅人接收和使用全電發(fā)票，增值稅發(fā)票綜合服務平臺進行了相應改造，新增了稅務數字賬戶功能和《紅字發(fā)票信息確認單》（以下簡稱“確認單”）。

（一）發(fā)票取得。全電發(fā)票開具后，發(fā)票數據文件自動發(fā)送至您的稅務數字賬戶，并支持查詢、下載、打??；您也可取得銷售方以電子郵件、二維碼等方式交付的全電發(fā)票。

（二）勾選入賬。取得全電發(fā)票后，您可通過增值稅發(fā)票綜合服務平臺進行勾選確認、入賬歸檔，以及勾選情況、入賬狀態(tài)的查詢統(tǒng)計。

（三）發(fā)票查驗。您可通過全國增值稅發(fā)票查驗平臺，查驗全電發(fā)票信息。

（四）紅字發(fā)票。當開票方需要開具紅字發(fā)票時，如您已將發(fā)票勾選確認或入賬的，雙方均需對《確認單》進行確認；如您已將發(fā)票用于增值稅申報抵扣的，應當暫依《確認單》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得開票方開具的紅字發(fā)票后，與《確認單》一并作為記賬憑證。

【問題】員工報銷費用必須是發(fā)票嗎？收據可不可以？收據報銷有什么要求？

支付從事小額零星經營業(yè)務的個人支出不到500元的不需要發(fā)票，只需收據，但是需要注明收款單位名稱、個人姓名及身份證號、支出項目、收款金額等相關信息，就可以作為稅前扣除的原始依據。匯算清繳時不需要調整，同一個小額零星支付的對方，少量多次，超過500元了，則需要去稅務局代開發(fā)票。