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東奧題庫(kù)/注冊(cè)會(huì)計(jì)師題庫(kù)/題目

多項(xiàng)選擇題

【2022考季】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列關(guān)于非公開發(fā)行公司債券的表述中,正確的有( ?。?。

A
非公開發(fā)行的公司債券應(yīng)當(dāng)向?qū)I(yè)投資者發(fā)行,每次發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)200人
B
非公開發(fā)行的公司債券僅限于專業(yè)投資者范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓,轉(zhuǎn)讓后持有同次發(fā)行債券的投資者合計(jì)不得超過(guò)200人
C
發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5%以上股份的股東,可視同專業(yè)投資者參與發(fā)行人相關(guān)公司債券的認(rèn)購(gòu)或者交易、轉(zhuǎn)讓
D
非公開發(fā)行公司債券,可以申請(qǐng)?jiān)谧C券交易場(chǎng)所、證券公司柜臺(tái)轉(zhuǎn)讓

正確答案:

A  
B  
D  

試題解析

選項(xiàng)C:發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持股比例“超過(guò)5%”的股東,可視同專業(yè)投資者參與發(fā)行人相關(guān)公司債券的認(rèn)購(gòu)或者交易、轉(zhuǎn)讓。
【考點(diǎn)提示】
第七章 普通投資者和專業(yè)投資者  參考教材P246、輕一P355

本題關(guān)聯(lián)的知識(shí)點(diǎn)

  • 公司債券的一般理論

    展開

    知識(shí)點(diǎn)出處

    第七章 證券法律制度

    知識(shí)點(diǎn)頁(yè)碼

    2022年考試教材第272頁(yè)

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