各市屬國有企業(yè)：

《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范市屬國有企業(yè)采購工作的指導(dǎo)意見》已經(jīng)市國資委主任辦公會研究同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

2022年7月22日

廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范市屬國有企業(yè)采購工作的指導(dǎo)意見

為進(jìn)一步規(guī)范市屬國有企業(yè)(以下簡稱“企業(yè)”)采購行為，加強(qiáng)企業(yè)采購的監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)降本增效，防范廉潔風(fēng)險(xiǎn)，有效防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》等規(guī)定，參照《中華人民共和國政府采購法》等法律法規(guī)，結(jié)合工作實(shí)際，制定本指導(dǎo)意見。

一、總體要求

(一)工作目標(biāo)

強(qiáng)化企業(yè)主體責(zé)任，優(yōu)化監(jiān)督保障措施，推動企業(yè)完善招標(biāo)采購權(quán)力崗位制衡和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，防范采購重點(diǎn)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高采購公開、公平、公正水平，降低企業(yè)采購成本，實(shí)現(xiàn)企業(yè)效率效益雙提升和國有資產(chǎn)保值增值。

(二)適用范圍

市屬國有企業(yè)(含各級權(quán)屬企業(yè))開展貨物和服務(wù)采購工作的，適用本指導(dǎo)意見。

本指導(dǎo)意見所稱貨物，是指各種形態(tài)和種類的物品，包括原材料、燃料、設(shè)備、產(chǎn)品等。

本指導(dǎo)意見所稱服務(wù)，是指除貨物和工程以外的其他采購對象。

企業(yè)建設(shè)工程項(xiàng)目按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及其相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。

直接利用財(cái)政性資金進(jìn)行采購的，按照《中華人民共和國政府采購法》和《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》等相關(guān)法律法規(guī)開展采購工作。

(三)基本原則

堅(jiān)持企業(yè)的采購主體地位，充分發(fā)揮市場配置資源的決定性作用，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)持擇優(yōu)和競價(jià)相結(jié)合，優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)，降本增效。堅(jiān)持廉潔與高效相統(tǒng)一，優(yōu)化采購鏈條，推行公開、透明、合規(guī)采購，防止暗箱操作，提高采購質(zhì)效。

二、組織管理

(一)企業(yè)采購實(shí)行采購人負(fù)責(zé)制。企業(yè)應(yīng)建立健全科學(xué)高效的內(nèi)部控制體系，完善采購權(quán)責(zé)的崗位制衡層級，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)界定各類采購方式適用情形、決策權(quán)限和采購程序，加強(qiáng)異地項(xiàng)目采購管理，按照公開、透明、合規(guī)和擇優(yōu)原則全面規(guī)范采購行為，完善采購管理制度。

(二)企業(yè)應(yīng)明確專門部門負(fù)責(zé)企業(yè)采購日常工作的管理，并對權(quán)屬企業(yè)的采購行為進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理。

(三)企業(yè)應(yīng)成立采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組，小組成員由企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人以及采購、財(cái)務(wù)、法律等相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)對企業(yè)采購活動進(jìn)行決策管理。紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門可列席采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議。采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：制定企業(yè)內(nèi)部采購管理辦法等制度、規(guī)定；組織編制并審核企業(yè)年度采購計(jì)劃和采購項(xiàng)目預(yù)算；負(fù)責(zé)對企業(yè)本部及所屬企業(yè)采購項(xiàng)目的監(jiān)督管理，并對采購文件及公告進(jìn)行審核備案；負(fù)責(zé)組織企業(yè)本部及所屬企業(yè)采購管理專項(xiàng)檢查工作；做好采購項(xiàng)目驗(yàn)收、采購供應(yīng)商投訴及舉報(bào)處置等工作。

三、采購方式

企業(yè)采購可以采用公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購、詢價(jià)，以及其他合法合規(guī)的采購方式。

(一)法定招標(biāo)項(xiàng)目

對于依法必須招標(biāo)項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》等國家法律法規(guī)規(guī)定開展招標(biāo)工作。符合規(guī)定情形的，經(jīng)行政主管部門批準(zhǔn)后，可以邀請招標(biāo)或不進(jìn)行招標(biāo)。法定招標(biāo)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)進(jìn)入項(xiàng)目所在地的交易服務(wù)中心或所在地指定機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。

企業(yè)不得將應(yīng)當(dāng)以公開招標(biāo)方式采購的項(xiàng)目化整為零或者以其他任何方式規(guī)避公開招標(biāo)采購。

(二)法定招標(biāo)以外項(xiàng)目

依法必須招標(biāo)以外項(xiàng)目，企業(yè)可采用公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購、詢價(jià)等方式組織采購。企業(yè)應(yīng)當(dāng)盡可能以公開招標(biāo)為主，可參照《中華人民共和國政府采購法》明確采購方式組織實(shí)施。

對按規(guī)定可不實(shí)行招標(biāo)的項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)建立健全競爭性采購制度，嚴(yán)格決策程序、完善內(nèi)控制度，做到有章可循、公開透明、比質(zhì)比價(jià)、監(jiān)督制約、嚴(yán)格考核。非招標(biāo)方式采購的相關(guān)工作流程可參照《政府采購非招標(biāo)采購方式管理辦法》(財(cái)政部令74號)及相關(guān)規(guī)定實(shí)施。

四、制度建設(shè)

(一)企業(yè)應(yīng)參照本辦法結(jié)合有關(guān)規(guī)定，制定符合企業(yè)實(shí)際的采購管理辦法，報(bào)市國資委備案。企業(yè)制定的采購管理辦法，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

1.明確企業(yè)采購范圍，以及不同采購方式的具體適用情形；

2.實(shí)施采購的具體程序，包括編制采購計(jì)劃、制定采購需求、采購項(xiàng)目執(zhí)行、簽訂合同、采購驗(yàn)收、資金結(jié)算、檔案管理等；

3.明確采購信息公開要求，包括各種采購情形的公開內(nèi)容、公開范圍、公開渠道和公示方式及期限；

4.明確采購活動的內(nèi)部監(jiān)督檢查主體及職責(zé)。

(二)企業(yè)應(yīng)當(dāng)將經(jīng)常性服務(wù)項(xiàng)目、商品房項(xiàng)目服務(wù)采購等納入制度規(guī)范范圍。

1.物業(yè)管理、保安服務(wù)、保潔服務(wù)、法律服務(wù)、會計(jì)服務(wù)、評估審計(jì)、系統(tǒng)和技術(shù)項(xiàng)目維修維護(hù)等經(jīng)常性服務(wù)項(xiàng)目的合同履行期限原則上不超過3年，合同續(xù)簽的條件必須在采購文件中載明；

2.企業(yè)不得選聘市國資委和有關(guān)行政主管部門通報(bào)存在執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題的會計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)項(xiàng)目合伙人、注冊會計(jì)師等中介咨詢機(jī)構(gòu)或個(gè)人；

3.企業(yè)將商品房項(xiàng)目委托中介服務(wù)機(jī)構(gòu)代理銷售的，受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立并取得工商營業(yè)執(zhí)照、連續(xù)執(zhí)業(yè)時(shí)間3年以上、無不良記錄的房地產(chǎn)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)禁委托個(gè)人代理銷售。

(三)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度，加強(qiáng)企業(yè)采購的內(nèi)部控制和監(jiān)督檢查，切實(shí)防范采購過程中的差錯(cuò)和舞弊行為。

(四)企業(yè)應(yīng)建立相互監(jiān)督、相互制約的采購活動決策機(jī)制和執(zhí)行程序，并明確具體采購項(xiàng)目經(jīng)辦人員與負(fù)責(zé)采購合同審核、驗(yàn)收人員的職責(zé)權(quán)限，落實(shí)不相容職務(wù)相互分離制度。

(五)企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)采購管理信息化建設(shè)。綜合運(yùn)用信息化技術(shù)和大數(shù)據(jù)資源，優(yōu)化預(yù)選供應(yīng)商管理機(jī)制，整合交易信息、信用信息、監(jiān)管信息，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名錄、供應(yīng)商黑名單、評審專家、造價(jià)指數(shù)等采購資源信息共享。

(六)企業(yè)應(yīng)將落實(shí)采購管理制度及廉政防控措施的情況作為落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和干部、關(guān)鍵崗位員工績效考核的重要內(nèi)容，考核結(jié)果作為對相關(guān)人員任免、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。

五、內(nèi)控管理

(一)強(qiáng)化企業(yè)主體責(zé)任

采購人的法定代表人是采購活動的第一責(zé)任人，依法承擔(dān)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范主體責(zé)任，但不參加采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組決議可提出質(zhì)疑或質(zhì)詢意見，按企業(yè)重大事項(xiàng)決策權(quán)限審批相關(guān)文件，對存在重大質(zhì)疑的事項(xiàng)享有一票否決權(quán)。采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組必須嚴(yán)格按照規(guī)定程序，做好采購工作。采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長是采購結(jié)果的直接責(zé)任人。

(二)加強(qiáng)關(guān)鍵崗位制衡

企業(yè)應(yīng)逐級完善采購決策、組織、技術(shù)和監(jiān)督相互分離制衡機(jī)制，明確關(guān)鍵環(huán)節(jié)、監(jiān)控重點(diǎn)和路徑，細(xì)化關(guān)鍵崗位和關(guān)鍵人員的權(quán)責(zé)邊界，采購需求提出、組織實(shí)施、事項(xiàng)審批不由同一崗位承擔(dān)，監(jiān)督人員不參與所監(jiān)督項(xiàng)目的審批或決策，也不擔(dān)任所監(jiān)督項(xiàng)目的評標(biāo)或定標(biāo)委員會成員。

(三)優(yōu)化采購審批程序

企業(yè)應(yīng)依據(jù)“三重一大”事項(xiàng)清單及決策權(quán)限，厘清黨委會、董事會、經(jīng)營班子、采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組等各主體采購事項(xiàng)決策權(quán)責(zé)邊界，強(qiáng)化集團(tuán)管控，避免重復(fù)決策。逐步施行各類項(xiàng)目采購文件標(biāo)準(zhǔn)化、菜單化，優(yōu)化采購審批流程，按照企業(yè)決策權(quán)限和程序，嚴(yán)格、快速、有效審批采購相關(guān)事項(xiàng)。

(四)深化采購前期論證

做好項(xiàng)目市場調(diào)研、可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)評估、概預(yù)算編制等前期工作，明確采購需求、標(biāo)段劃分、項(xiàng)目估算(預(yù)算)、采購方式、供應(yīng)商資格條件、評定標(biāo)原則等內(nèi)容，滿足項(xiàng)目定位和功能要求，最大限度保證采購項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。

(五)嚴(yán)控交易關(guān)鍵環(huán)節(jié)

嚴(yán)格依規(guī)編制采購文件，不得以不合理?xiàng)l件限制、排斥潛在供應(yīng)商。嚴(yán)格依規(guī)公開采購信息，確保采購行為公開透明。嚴(yán)格依規(guī)組建評審委員會，按照采購文件規(guī)定的原則進(jìn)行評審。采購合同的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與采購文件、采購結(jié)果一致，加強(qiáng)合同變更管理，避免大額或超預(yù)算變更。

(六)客觀考量擇優(yōu)因素

落實(shí)擇優(yōu)與競價(jià)相結(jié)合要求，涉及技術(shù)復(fù)雜、服務(wù)質(zhì)量要求較高的項(xiàng)目，擇優(yōu)優(yōu)先；對于標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、技術(shù)簡單的項(xiàng)目，在供應(yīng)商滿足項(xiàng)目實(shí)施要求前提下，合理競價(jià)優(yōu)先。擇優(yōu)因素還應(yīng)考慮企業(yè)資質(zhì)、企業(yè)規(guī)模、科技創(chuàng)新能力、項(xiàng)目管理人員經(jīng)驗(yàn)與水平、同類項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)(業(yè)績)及履約評價(jià)、企業(yè)及其人員的廉潔記錄、信用等因素，并根據(jù)不同項(xiàng)目實(shí)際有所側(cè)重。

(七)公正開展履約評價(jià)

企業(yè)應(yīng)對供應(yīng)商履約情況進(jìn)行評價(jià)，實(shí)行優(yōu)勝劣汰、獎(jiǎng)優(yōu)罰劣機(jī)制。嚴(yán)重違規(guī)失信供應(yīng)商列入黑名單，對不廉潔行為實(shí)行一票否決。優(yōu)秀長期服務(wù)供應(yīng)商可實(shí)行合同續(xù)期獎(jiǎng)勵(lì)，可續(xù)期不超過二十四個(gè)月，續(xù)期最多不超過兩次，續(xù)期合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容不得改變。決定續(xù)期的，應(yīng)當(dāng)在作出決定前將履約評價(jià)和續(xù)期合同的情況予以公示。

(八)規(guī)范優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名錄

企業(yè)可根據(jù)供應(yīng)商資質(zhì)、規(guī)模、業(yè)績、信譽(yù)等綜合實(shí)力規(guī)范建立優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名錄，名錄實(shí)行公示公開、動態(tài)管理、實(shí)時(shí)評價(jià)、末位清退等機(jī)制。優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名錄可作為采購人擇優(yōu)的重要參考，但不得將列入名錄作為投標(biāo)資格條件，限制排斥名錄外供應(yīng)商參與競爭。

(九)完善評定標(biāo)專家管理

企業(yè)應(yīng)統(tǒng)籌建立評審、定標(biāo)專家?guī)欤诸惙旨壝鞔_評審、定標(biāo)專家資格認(rèn)定和入選條件、使用規(guī)則、考核考評、專家權(quán)利義務(wù)及責(zé)任追究等，完善專家動態(tài)管理和清退制度。鼓勵(lì)企業(yè)間加強(qiáng)交流，共享技術(shù)、造價(jià)、經(jīng)濟(jì)、法律等高級專業(yè)人員資源，提高評標(biāo)定標(biāo)工作水平。

六、監(jiān)督管理

(一)企業(yè)采購監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持內(nèi)部監(jiān)督與政府監(jiān)督、社會監(jiān)督相結(jié)合，日常監(jiān)督與專項(xiàng)檢查相結(jié)合。企業(yè)應(yīng)每年組織采購管理專項(xiàng)檢查，對檢查情況進(jìn)行通報(bào)。

(二)企業(yè)要建立聯(lián)合監(jiān)督機(jī)制，統(tǒng)籌企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察部門、監(jiān)事會、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門、內(nèi)控風(fēng)控部門等內(nèi)部監(jiān)督資源加強(qiáng)對采購行為的監(jiān)督。

1.紀(jì)檢監(jiān)察部門著力完善廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，監(jiān)督相關(guān)部門切實(shí)履行廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的主體責(zé)任，細(xì)化采購重要環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位和敏感部門的監(jiān)管內(nèi)容和監(jiān)督責(zé)任，明晰常見違法違規(guī)行為及其預(yù)防措施，明確違規(guī)罰則；

2.監(jiān)事列席采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議，全程監(jiān)督采購決策及實(shí)施程序，特別是對采購方式適用范圍、采購前期論證、評定標(biāo)程序等進(jìn)行監(jiān)督；

3.財(cái)務(wù)部門著力關(guān)注采購項(xiàng)目資金籌措與負(fù)債水平、投資計(jì)劃與投資節(jié)奏、采購控制價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)等；

4.審計(jì)部門重點(diǎn)檢查采購項(xiàng)目的程序及合同執(zhí)行情況，組織進(jìn)行關(guān)于合同執(zhí)行績效評價(jià)的審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，提出整改建議。強(qiáng)化審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，促進(jìn)企業(yè)合理節(jié)約項(xiàng)目成本；

5.內(nèi)控風(fēng)控部門認(rèn)真開展企業(yè)采購風(fēng)險(xiǎn)源辨識、重大風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制檢查評價(jià)工作，提出改進(jìn)建議和方案，督促內(nèi)控缺陷整改，促進(jìn)企業(yè)控制采購風(fēng)險(xiǎn)。

(三)企業(yè)應(yīng)組織與采購業(yè)務(wù)相關(guān)人員簽署廉潔從業(yè)承諾書。同時(shí)與供應(yīng)商訂立廉政責(zé)任協(xié)議或在合同中明確廉政責(zé)任條款，要求供應(yīng)商主動配合企業(yè)做好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控。協(xié)議、合同應(yīng)明確雙方分別承擔(dān)廉政責(zé)任，若供應(yīng)商違約，企業(yè)將根據(jù)法律和合同約定解除合同、要求供應(yīng)商承擔(dān)違約金等責(zé)任，并將其列為不合格供應(yīng)商。

(四)企業(yè)應(yīng)做好采購信息公開工作，自覺接受內(nèi)外部監(jiān)督，涉及國家秘密、商業(yè)秘密的內(nèi)容除外。采用招標(biāo)方式的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定發(fā)布招標(biāo)公告、資格預(yù)審公告，公示中標(biāo)候選人、中標(biāo)結(jié)果等全流程信息。采用非招標(biāo)方式的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定發(fā)布采購公告，公示候選供應(yīng)商信息和公告成交結(jié)果。企業(yè)每年應(yīng)將采購管理工作情況向職工代表大會報(bào)告，定期在適當(dāng)范圍公布，接受職工監(jiān)督。

(五)企業(yè)負(fù)責(zé)對投標(biāo)供應(yīng)商反映的企業(yè)本部及所屬企業(yè)在采購活動中出現(xiàn)的違法違規(guī)問題進(jìn)行答疑回復(fù)。投標(biāo)供應(yīng)商認(rèn)為企業(yè)答疑回復(fù)處理結(jié)果不合法的，可根據(jù)《關(guān)于國務(wù)院有關(guān)部門實(shí)施招標(biāo)投標(biāo)活動行政監(jiān)督的職責(zé)分工的意見》(國辦發(fā)[2000]34號)向相關(guān)行政主管部門投訴，或依法向人民法院提起訴訟。

七、責(zé)任追究

企業(yè)發(fā)生以下任何情形之一經(jīng)查實(shí)，責(zé)令改正。造成資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的，按《廈門市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究試行辦法》等有關(guān)規(guī)定，對相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅追究責(zé)任；對涉嫌違紀(jì)違法的，移交有關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)查處；對涉嫌犯罪的，移交監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)查處。

(一)未按審批權(quán)限辦理有關(guān)備案、報(bào)告、審批等程序，應(yīng)當(dāng)招標(biāo)而未招標(biāo)，應(yīng)當(dāng)公開招標(biāo)而直接委托或邀請招標(biāo)；

(二)將項(xiàng)目化整為零或者以其他方式規(guī)避招標(biāo)；

(三)違反公開、公平、公正原則，擅自設(shè)立傾向性、排他性、保護(hù)性條款；

(四)不按招標(biāo)項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容和方式進(jìn)行采購、擅自改變采購方式；

(五)采購信息應(yīng)公開未公開或選擇性公開；

(六)與供應(yīng)商串通，造成企業(yè)合法權(quán)益受到損害；

(七) 參與采購的工作人員收受賄賂、私自接觸供應(yīng)商，或者泄露應(yīng)當(dāng)保密的采購事項(xiàng)；

(八)合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容與采購文件及投標(biāo)文件承諾不一致；

(九)采購過程或合同簽訂及履行過程中違反法律法規(guī)規(guī)定，或者怠于履行工作職責(zé)，致使企業(yè)合法權(quán)益受到損害的其他事項(xiàng)。

八、附則

(一)法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件對采購管理有特殊規(guī)定的，從其規(guī)定。

(二)企業(yè)應(yīng)根據(jù)本意見，結(jié)合實(shí)際，研究制定加強(qiáng)對內(nèi)部各級企業(yè)采購管理監(jiān)督的制度。

(三)本指導(dǎo)意見自發(fā)布之日起施行，原《關(guān)于規(guī)范所出資企業(yè)物資采購管理的指導(dǎo)意見》(廈國資企〔2008〕170號)同時(shí)廢止。

(四)相關(guān)集體企業(yè)、各區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)參照執(zhí)行。

(五)本指導(dǎo)意見由市國資委負(fù)責(zé)解釋。