各出資企業(yè)：

《黑龍江省國資委出資企業(yè)合規(guī)管理實施辦法(試行)》(以下簡稱《辦法》)已經(jīng)省國資委2022年第16次主任辦公會議和第38次黨委會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)你們執(zhí)行，并就有關(guān)事項通知如下：

一、增強合規(guī)意識，培育合規(guī)文化。深刻認識合規(guī)管理的重要意義，增強全員守法誠信、合規(guī)經(jīng)營意識，強化依規(guī)辦事、依程序辦事剛性約束。將合規(guī)管理作為企業(yè)學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)交流、新員工入職培訓(xùn)的重要內(nèi)容，持續(xù)推進合規(guī)文化建設(shè)，營造依法合規(guī)經(jīng)營的濃厚氛圍，增強合規(guī)管理的持久內(nèi)生動力，保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

二、健全法治隊伍，提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。要全面落實《辦法》要求，推進企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)，以高質(zhì)量合規(guī)管理保障企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，不斷提升企業(yè)抗風(fēng)險能力。全面設(shè)立首席合規(guī)官并保障其有效履職，配足配強合規(guī)管理專業(yè)人員，嚴格重大決策事項合規(guī)審查把關(guān)，抓好關(guān)鍵領(lǐng)域合規(guī)管理，強化部門協(xié)同，共同推進合規(guī)管理體系構(gòu)建和高效運行。

三、強化責(zé)任落實，確保取得實效。針對內(nèi)控合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)研究制定長效管理機制，夯實合規(guī)管理基礎(chǔ)，壓實落靠合規(guī)管理主體責(zé)任，嚴格落實“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”的要求，將合規(guī)經(jīng)營與企業(yè)相關(guān)制度、工作流程相結(jié)合。增強合規(guī)管理的針對性和有效性，將合規(guī)管理工作做深做實做細，全力打造法治國企。

黑龍江省國資委

2022年11月25日

黑龍江省國資委出資企業(yè)合規(guī)管理

實施辦法(試行)

第一章 總 則

第一條 為深入貫徹習(xí)近平法治思想，推動出資企業(yè)全面加強合規(guī)管理，有效防控合規(guī)風(fēng)險，加快提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平，著力打造法治國企，保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，并參照《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，制定本實施辦法。

第二條 本實施辦法適用于黑龍江省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱省國資委)根據(jù)省政府授權(quán)履行出資人職責(zé)的國有企業(yè)(以下簡稱出資企業(yè))。

第三條 本實施辦法所稱合規(guī)，是指出資企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則和國際條約、規(guī)則，以及企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度等要求。

本實施辦法所稱合規(guī)風(fēng)險，是指出資企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責(zé)任、造成經(jīng)濟或聲譽損失以及其他負面影響的可能性。

本實施辦法所稱合規(guī)管理，是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導(dǎo)向，以企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括合規(guī)管理制度制定、合規(guī)風(fēng)險管理、合規(guī)審查、合規(guī)考核評價、合規(guī)責(zé)任追究、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)計劃與合規(guī)報告等有組織有計劃的管理活動。

第四條 出資企業(yè)應(yīng)當建立健全合規(guī)管理制度，完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責(zé)任，加強合規(guī)管理制度建設(shè)、機制建設(shè)、文化建設(shè)、信息化建設(shè)。根據(jù)適用范圍、效力層級等，構(gòu)建分級分類的合規(guī)管理制度體系。樹立依法合規(guī)、守法誠信的價值觀，不斷提升廣大員工合規(guī)意識和行為自覺，營造依規(guī)辦事、按章操作的合規(guī)氛圍，確保企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，有效防控合規(guī)風(fēng)險。

第五條 出資企業(yè)應(yīng)當按照以下原則加快建立健全合規(guī)管理體系：

(一)堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)。充分發(fā)揮企業(yè)黨委領(lǐng)導(dǎo)作用，落實全面依法治國戰(zhàn)略部署有關(guān)要求，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過程。

(二)堅持全面覆蓋。將合規(guī)要求嵌入經(jīng)營管理各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、各級子企業(yè)和分支機構(gòu)、全體員工，實現(xiàn)多方聯(lián)動、上下貫通。

(三)堅持權(quán)責(zé)清晰。按照“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”要求，明確業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責(zé)，嚴格落實全員合規(guī)責(zé)任制，對違規(guī)行為嚴肅問責(zé)。

(四)堅持務(wù)實高效。從經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模等實際出發(fā)，兼顧成本與效率，建立健全符合企業(yè)實際的合規(guī)管理體系。強化合規(guī)管理制度可操作性，提高合規(guī)管理有效性。突出對重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分利用大數(shù)據(jù)等信息化手段，切實提高管理效能。

第六條 出資企業(yè)應(yīng)當在機構(gòu)、人員、經(jīng)費、技術(shù)等方面為合規(guī)管理工作提供必要條件，保障相關(guān)工作有序開展。

第七條 省國資委負責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督出資企業(yè)合規(guī)管理工作，對合規(guī)管理體系建設(shè)情況及其有效性進行考核評價，依據(jù)相關(guān)規(guī)定對違規(guī)行為開展責(zé)任追究。

第二章 組織架構(gòu)和職責(zé)

第八條 出資企業(yè)黨委發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領(lǐng)導(dǎo)作用，推動合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴格遵循和落實，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。

出資企業(yè)應(yīng)當嚴格遵守黨內(nèi)法規(guī)制度，企業(yè)黨建工作機構(gòu)在黨委領(lǐng)導(dǎo)下，按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)職責(zé)，推動相關(guān)黨內(nèi)法規(guī)制度有效貫徹落實。

第九條 出資企業(yè)董事會發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險作用，決定企業(yè)合規(guī)管理目標，對企業(yè)合規(guī)管理承擔責(zé)任，主要履行以下職責(zé)：

(一)審議批準合規(guī)管理基本制度、體系建設(shè)方案、戰(zhàn)略規(guī)劃和年度報告等。

(二)研究決定合規(guī)管理重大事項。

(三)推動完善合規(guī)管理體系并對其有效性進行評價。

(四)決定合規(guī)管理部門的設(shè)置及職責(zé)。

(五)法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十條 出資企業(yè)經(jīng)理層發(fā)揮謀經(jīng)營、抓落實、強管理作用，負責(zé)落實合規(guī)管理目標，對合規(guī)運營承擔責(zé)任，主要履行以下職責(zé)：

(一)擬定合規(guī)管理體系建設(shè)方案，經(jīng)董事會批準后組織實施。

(二)擬定合規(guī)管理基本制度，擬定并組織實施年度計劃，組織制定合規(guī)管理具體制度。

(三)組織應(yīng)對重大合規(guī)風(fēng)險事件。

(四)指導(dǎo)監(jiān)督各部門和所屬單位合規(guī)管理工作。

第十一條 出資企業(yè)主要負責(zé)人作為推進法治建設(shè)第一責(zé)任人，應(yīng)當切實履行依法合規(guī)經(jīng)營管理重要組織者、推動者和實踐者的職責(zé)，積極推進合規(guī)管理各項工作。

第十二條 出資企業(yè)設(shè)立合規(guī)委員會，可以與企業(yè)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)等合署辦公，承擔合規(guī)管理的組織和協(xié)調(diào)工作，定期召開會議，對合規(guī)管理重大事項提出意見建議，指導(dǎo)、監(jiān)督和評價合規(guī)管理工作。

第十三條 出資企業(yè)應(yīng)當結(jié)合實際設(shè)立首席合規(guī)官，不新增領(lǐng)導(dǎo)崗位和職數(shù)，由總法律顧問兼任，對企業(yè)主要負責(zé)人負責(zé)，主要履行以下職責(zé)：

(一)組織制定合規(guī)管理專項規(guī)劃。

(二)董事會審議的事項涉及法律問題或者合規(guī)問題，總法律顧問應(yīng)當列席并提出意見和建議。

(三)召集和主持合規(guī)管理聯(lián)席會議。

(四)領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門開展相關(guān)工作。

(五)向黨委、董事會匯報合規(guī)管理重大事項。

(六)組織起草企業(yè)合規(guī)管理年度報告。

(七)指導(dǎo)所屬單位加強合規(guī)管理。

(八)章程、董事會或合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管職

責(zé)。

第十四條 出資企業(yè)各部門負責(zé)本業(yè)務(wù)領(lǐng)域日常合規(guī)管理工作，主要履行以下職責(zé)：

(一)建立健全本部門業(yè)務(wù)合規(guī)管理制度和流程，開展合規(guī)風(fēng)險識別評估，編制風(fēng)險清單和應(yīng)對預(yù)案。

(二)定期梳理重點崗位合規(guī)風(fēng)險，將合規(guī)要求納入崗位職責(zé)。

(三)主動進行日常合規(guī)管控，組織本部門領(lǐng)域合規(guī)審查，及時向合規(guī)管理部門通報風(fēng)險事項。

(四)及時報告合規(guī)風(fēng)險，組織或者配合開展應(yīng)對處置。

(五)做好本業(yè)務(wù)領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作，組織或配合進行違規(guī)問題調(diào)查并及時整改。

各部門應(yīng)當設(shè)置一名合規(guī)管理員，由部門骨干擔任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn),向部門負責(zé)人提出書面合規(guī)意見，供部門決策參考。

第十五條 出資企業(yè)合規(guī)管理部門牽頭負責(zé)本企業(yè)合規(guī)管理工作，主要履行以下職責(zé)：

(一)組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度、年度計劃和工作報告等。

(二)負責(zé)規(guī)章制度、經(jīng)濟合同、重大決策合規(guī)審查。

(三)組織開展合規(guī)風(fēng)險識別、預(yù)警和應(yīng)對處置。

(四)受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報，提出分類處置意見，參與對違規(guī)行為的調(diào)查。

(五)組織或者協(xié)助各部門開展合規(guī)培訓(xùn)，受理合規(guī)咨詢，推進合規(guī)管理信息化建設(shè)。

(六)具體指導(dǎo)企業(yè)各部門、各級子公司和分支機構(gòu)的合規(guī)管理工作。

(七)章程、董事會或合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十六條 出資企業(yè)應(yīng)當配備與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險水平相適應(yīng)的專職合規(guī)管理人員。合規(guī)委員會委員、首席合規(guī)官、合規(guī)管理員應(yīng)當遵守法律、法規(guī)和公司章程，對合規(guī)事項負有勤勉盡責(zé)義務(wù)。

第十七條 出資企業(yè)應(yīng)當有效建立合規(guī)管理三道防線。業(yè)務(wù)部門是防范合規(guī)風(fēng)險的第一道防線，業(yè)務(wù)人員及其負責(zé)人應(yīng)當承擔首要合規(guī)責(zé)任；合規(guī)管理部門是防范合規(guī)風(fēng)險的第二道防線，同時也是合規(guī)管理體系建設(shè)的責(zé)任單位；紀檢監(jiān)察機構(gòu)和審計、巡視巡察、監(jiān)督追責(zé)等部門是防范合規(guī)風(fēng)險的第三道防線，依據(jù)有關(guān)規(guī)定在職權(quán)范圍內(nèi)對合規(guī)要求落實情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為進行調(diào)查，按照規(guī)定開展責(zé)任追究。

第三章 制度建設(shè)

第十八條 出資企業(yè)應(yīng)當制定合規(guī)管理基本制度，明確總體目標、機構(gòu)職責(zé)、運行機制、考核評價、監(jiān)督問責(zé)等內(nèi)容。針對重點領(lǐng)域制定專項合規(guī)管理制度，并根據(jù)法律法規(guī)變化和監(jiān)管動態(tài)，及時將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度。

第十九條 出資企業(yè)可以建立合規(guī)聯(lián)席會議制度，聯(lián)席會議由首席合規(guī)官召集和主持，通過定期會議等形式研究、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、部署合規(guī)管理各項工作。

第二十條 出資企業(yè)應(yīng)當建立合規(guī)管理匯報制度。遇重大合規(guī)風(fēng)險及事項，子公司的合規(guī)管理部門除及時向本級企業(yè)主管合規(guī)工作負責(zé)人報告外，還須向集團公司合規(guī)管理牽頭部門報告，確保企業(yè)最高管理層及時掌控合規(guī)風(fēng)險情況。

第二十一條 出資企業(yè)應(yīng)當根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況，及時對規(guī)章制度進行修訂完善，對執(zhí)行落實情況進行檢查。

第四章 合規(guī)管理重點

第二十二條 出資企業(yè)應(yīng)當結(jié)合實際，針對本企業(yè)合規(guī)風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)，制定合規(guī)管理具體制度或者專項指南。加強對以下重點領(lǐng)域的合規(guī)管理：

(一)市場交易。完善交易管理制度，嚴格履行決策批準程序，建立健全自律誠信體系，突出反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當競爭，規(guī)范物資采購、招投標、投資管理等活動。

(二)合同管理。樹立審慎簽約、誠信履約的合規(guī)文化。重視合同管理與合規(guī)審查，規(guī)避商業(yè)條款及商業(yè)條件不對等的商業(yè)合同。

(三)勞動用工。嚴格遵守勞動法律法規(guī)，健全完善勞動合同管理制度，規(guī)范勞動合同簽訂、履行、變更和解除，切實維護勞動者合法權(quán)益。

(四)商業(yè)伙伴。對重要商業(yè)伙伴開展合規(guī)調(diào)查，通過簽訂合規(guī)協(xié)議、要求作出合規(guī)承諾等方式促進商業(yè)伙伴行為合規(guī)。

(五)安全環(huán)保。嚴格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護法律法規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題。

(六)產(chǎn)品質(zhì)量。完善質(zhì)量體系，加強過程控制，嚴把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)。

(七)知識產(chǎn)權(quán)。及時申請注冊知識產(chǎn)權(quán)成果，規(guī)范實施許可和轉(zhuǎn)讓，加強對商業(yè)秘密和商標的保護，依法規(guī)范使用他人知識產(chǎn)權(quán)，防止侵權(quán)行為。

(八)國企改革。按照持續(xù)深化國資國企改革的總體要求，嚴格依照法律、法規(guī)等相關(guān)規(guī)定建立改革制度體系和工作機制。

(九)財務(wù)稅收與資金使用。健全完善財務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴格執(zhí)行財務(wù)事項操作和審批流程，規(guī)范預(yù)算管理和資金管控，嚴守財經(jīng)紀律，強化依法納稅意識，嚴格遵守稅收法律政策。

(十)其他合規(guī)風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

第二十三條   出資企業(yè)應(yīng)當加強以下重點環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：

(一)制度制定環(huán)節(jié)。強化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求。

(二)經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴格落實“三重一大”決策制度，細化各層級決策事項和權(quán)限，加強對決策事項合規(guī)論證把關(guān)機制，保障決策依法合規(guī)。

(三)生產(chǎn)運營環(huán)節(jié)。嚴格執(zhí)行合規(guī)制度，加強對重點流程的監(jiān)督檢查，確保經(jīng)營過程中照章辦事、按章操作。

(四)其他需要重點關(guān)注的環(huán)節(jié)。

第二十四條   出資企業(yè)應(yīng)當加強對以下重點人員的合規(guī)管理：

(一)管理人員。促進管理人員切實提高合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動，認真履行承擔的合規(guī)管理職責(zé)，強化考核與監(jiān)督問責(zé)。

(二)重要風(fēng)險崗位人員。聚焦重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，明確界定高風(fēng)險崗位，有針對性加大培訓(xùn)力度、強化上級監(jiān)督管理責(zé)任、細化違規(guī)處罰等，使高風(fēng)險崗位員工掌握業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)制度規(guī)定和違規(guī)責(zé)任，并嚴格遵守。

(三)涉外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為涉外人員任職、上崗的必備條件，確保遵守我國和所在國法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等相關(guān)規(guī)定。

(四)其他需要重點關(guān)注的人員。

第二十五條   出資企業(yè)應(yīng)當加強對涉外投資經(jīng)營行為的合規(guī)管理：

(一)加強對外貿(mào)易、境外投資、涉外運營以及涉外工程建設(shè)等經(jīng)營行為的合規(guī)管理，深入研究并嚴格遵守所在國法律法規(guī)、締結(jié)或者加入的有關(guān)國際條約及相關(guān)國際規(guī)則，全面掌握禁止性規(guī)定，明確涉外投資經(jīng)營行為的紅線、底線。

(二)健全涉外合規(guī)經(jīng)營的制度、體系、流程，重視開展項目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查，依法加強對境外機構(gòu)的管控，規(guī)范經(jīng)營管理行為。

(三)定期排查梳理涉外投資經(jīng)營業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，重點關(guān)注投資保護、市場準入、外匯與貿(mào)易管制、環(huán)境保護、稅收勞工等高風(fēng)險領(lǐng)域以及重大決策、重要合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險，認真制定防控措施。遇有重大風(fēng)險事件，要妥善處理、及時報告，防止擴大蔓延。

第五章 運行機制

第二十六條 出資企業(yè)應(yīng)當建立健全合規(guī)審查機制，將合規(guī)審查作為規(guī)章制度制定、重大事項決策、重要合同簽訂、重大項目運營等經(jīng)營管理行為的必經(jīng)程序嵌入經(jīng)營管理流程，合規(guī)審查意見應(yīng)當由首席合規(guī)官簽字，對決策事項的合規(guī)性提出明確意見,未經(jīng)合規(guī)審查不得實施。各部門、合規(guī)管理部門依據(jù)職責(zé)權(quán)限完善審查標準、流程、重點等，定期對審查情況開展后評估。

第二十七條 出資企業(yè)應(yīng)當建立合規(guī)風(fēng)險識別預(yù)警機制，全面系統(tǒng)梳理經(jīng)營管理活動中存在的合規(guī)風(fēng)險，建立并定期更新合規(guī)風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進行系統(tǒng)分析，并對合規(guī)風(fēng)險進行分級，對于典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較嚴重后果的風(fēng)險及時發(fā)布預(yù)警。

第二十八條 出資企業(yè)應(yīng)當建立合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對機制，針對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險制定預(yù)案，提出針對性防范措施。因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件等重大合規(guī)風(fēng)險事件，造成或者可能造成企業(yè)重大資產(chǎn)損失或者嚴重不良影響的，應(yīng)當由首席合規(guī)官牽頭，合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相關(guān)部門協(xié)同配合，及時采取措施妥善應(yīng)對。

出資企業(yè)發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險事件，應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定及時向省國資委報告。

第二十九條   出資企業(yè)應(yīng)當建立合規(guī)管理評估機制，合規(guī)管理部門定期對企業(yè)合規(guī)管理體系的有效性進行分析評價，組織內(nèi)部有關(guān)機構(gòu)和部門或委托外部專業(yè)機構(gòu)對企業(yè)合規(guī)管理的有效性進行分析評估，對重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險和問題，深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強化過程管控，持續(xù)改進提升。必要時，可以聘請第三方中介機構(gòu)參與評估。

內(nèi)部審計部門應(yīng)對企業(yè)合規(guī)管理的有效性、適當性和充分性進行合規(guī)審計，原則上合規(guī)審計每3年至少1次，并及時將審計結(jié)果通報合規(guī)委員會。合規(guī)審計報告、合規(guī)評估報告應(yīng)提交董事會審議，強化評價結(jié)果運用。

第三十條 出資企業(yè)應(yīng)當建立違規(guī)問題整改機制，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等，堵塞管理漏洞，持續(xù)提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平。

第三十一條 出資企業(yè)應(yīng)當建立合規(guī)成果轉(zhuǎn)化機制，及時填補制度建設(shè)空白、完善制度執(zhí)行標準。對經(jīng)決策采納的合規(guī)審查意見、論證意見、預(yù)警措施、經(jīng)營風(fēng)險防控措施、整改措施以及對法律糾紛案件、處罰案件、違規(guī)案件等進行深入分析后提出的合規(guī)風(fēng)險防控措施，應(yīng)當及時對內(nèi)進行公布，并可結(jié)合實際通過修訂、新立等方式，進一步轉(zhuǎn)化為內(nèi)部管理制度。

第三十二條 出資企業(yè)應(yīng)當設(shè)立違規(guī)舉報平臺，公布舉報電話、郵箱或者信箱，相關(guān)部門按照職責(zé)權(quán)限受理違規(guī)舉報，并就舉報問題進行調(diào)查和處理，對造成資產(chǎn)損失或者嚴重不良后果的，移交責(zé)任追究部門;對涉嫌違紀違法的，按照規(guī)定移交紀檢監(jiān)察等相關(guān)部門或者機構(gòu)。

出資企業(yè)應(yīng)當對舉報人的身份和舉報事項嚴格保密，對舉報屬實的舉報人可以給予適當獎勵。任何單位和個人不得以任何形式對舉報人進行打擊報復(fù)。

第三十三條 出資企業(yè)應(yīng)當完善違規(guī)行為追責(zé)問責(zé)機制，明確責(zé)任范圍，細化問責(zé)標準。確立合規(guī)調(diào)查基本方式和程序，針對問題和線索及時開展調(diào)查，合規(guī)調(diào)查要與違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究、紀檢監(jiān)察部門舉報調(diào)查相結(jié)合。涉及違規(guī)經(jīng)營投資問題線索的，按《黑龍江省國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究暫行辦法》相關(guān)規(guī)定辦理。

出資企業(yè)應(yīng)當建立經(jīng)營管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，將違規(guī)行為性質(zhì)、發(fā)生次數(shù)、危害程度等作為考核評價、職級評定等工作的重要依據(jù)。

第三十四條 出資企業(yè)應(yīng)當結(jié)合實際建立健全合規(guī)管理與法務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等協(xié)同運作機制，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免交叉重復(fù)，提高管理效能。

第三十五條 出資企業(yè)應(yīng)把合規(guī)經(jīng)營管理情況納入對各部門和所屬企業(yè)負責(zé)人的年度綜合考核，細化評價指標。對所屬單位和員工合規(guī)職責(zé)履行情況進行評價，并將結(jié)果作為員工考核、干部任用、評先選優(yōu)等工作的重要依據(jù)。

第六章 合規(guī)文化

第三十六條 出資企業(yè)應(yīng)當將合規(guī)管理納入黨委法治專題學(xué)習(xí)，推動企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員強化合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動。

第三十七條 出資企業(yè)應(yīng)當建立常態(tài)化合規(guī)培訓(xùn)機制，制定年度培訓(xùn)計劃，將合規(guī)管理作為管理人員、重點崗位人員和新入職人員培訓(xùn)必修內(nèi)容。

第三十八條 出資企業(yè)應(yīng)當加強合規(guī)宣傳教育，及時發(fā)布合規(guī)手冊，組織簽訂合規(guī)承諾，強化全員安全、質(zhì)量、誠信和廉潔等意識，樹立依法合規(guī)、守法誠信的價值觀，筑牢合規(guī)經(jīng)營思想基礎(chǔ)。

第三十九條 出資企業(yè)應(yīng)當引導(dǎo)全體員工自覺踐行合規(guī)理念，遵守合規(guī)要求，接受合規(guī)培訓(xùn)，對自身行為合規(guī)性負責(zé)，培育具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。

第七章 信息化建設(shè)

第四十條 出資企業(yè)應(yīng)當結(jié)合實際加強合規(guī)管理信息化建設(shè)，將合規(guī)制度、典型案例、合規(guī)培訓(xùn)、違規(guī)行為記錄等納入信息系統(tǒng)，提升合規(guī)管理的數(shù)字化和智能化水平。

第四十一條 出資企業(yè)應(yīng)當定期梳理業(yè)務(wù)流程，查找合規(guī)風(fēng)險點，運用信息化手段將合規(guī)要求和防控措施嵌入流程，針對關(guān)鍵節(jié)點加強合規(guī)審查，強化過程管控，確保各項經(jīng)營管理決策和執(zhí)行活動可控制、可追溯、可檢查。

第四十二條 出資企業(yè)應(yīng)當加強合規(guī)管理信息系統(tǒng)與財務(wù)、投資、采購等其他信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共用共享。

第四十三條 出資企業(yè)應(yīng)當利用大數(shù)據(jù)等技術(shù)，加強對重點領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點的實時動態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險分析，實現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險即時預(yù)警、快速處置。

第八章 監(jiān)督問責(zé)

第四十四條 出資企業(yè)違反本實施辦法規(guī)定，因合規(guī)管理不到位引發(fā)違規(guī)行為的，省國資委可以約談相關(guān)企業(yè)并責(zé)成整改;對造成損失或者不良影響的，依據(jù)相關(guān)規(guī)定開展責(zé)任追究。

第四十五條 出資企業(yè)應(yīng)當對在履職過程中因故意或者重大過失應(yīng)當發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，或者發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題存在失職瀆職行為，給企業(yè)造成損失或者不良影響的單位和人員開展責(zé)任追究。

第九章 附 則

第四十六條 出資企業(yè)應(yīng)當根據(jù)本實施辦法，結(jié)合實際制定完善合規(guī)管理制度，推動所屬單位建立健全合規(guī)管理體系。

第四十七條 市(地)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)參照本實施辦法，指導(dǎo)所出資企業(yè)加強合規(guī)管理工作。

第四十八條 本實施辦法由省國資委負責(zé)解釋。

第四十九條 本實施辦法自印發(fā)之日起施行。