市人民政府，省政府各廳委、各直屬機(jī)構(gòu)：

《遼寧省地方國(guó)有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。要進(jìn)一步理順地方國(guó)有金融資本管理體制，厘清出資人職責(zé)邊界，規(guī)范履職盡責(zé)，優(yōu)化國(guó)有金融資本布局，增強(qiáng)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)活力、競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力，協(xié)同防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)；要強(qiáng)化對(duì)地方國(guó)有金融資本管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和能力建設(shè)，凝聚工作合力，抓好宣傳培訓(xùn)，切實(shí)提高管理和服務(wù)質(zhì)效。

遼寧省人民政府辦公廳

2021年10月26日

（此件公開發(fā)布）

遼寧省地方國(guó)有金融資本

出資人職責(zé)暫行規(guī)定

第一章　總則

第一條　為進(jìn)一步加強(qiáng)地方國(guó)有金融資本管理、明確出資人職責(zé)，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)活力、競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)和《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定的通知》《中共遼寧省委 遼寧省人民政府關(guān)于完善地方國(guó)有金融資本管理的實(shí)施意見(jiàn)》等有關(guān)要求，制定本規(guī)定。

第二條　本規(guī)定所稱地方國(guó)有金融資本，是指省及以下各級(jí)政府及其授權(quán)投資主體直接或間接對(duì)金融機(jī)構(gòu)出資所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益。憑借政府權(quán)力和信用支持的金融機(jī)構(gòu)所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益，納入地方國(guó)有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。

本規(guī)定所稱金融機(jī)構(gòu)，包括取得中央金融監(jiān)管部門及其派出機(jī)構(gòu)核發(fā)金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)，由地方金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)監(jiān)督管理的地方金融從業(yè)機(jī)構(gòu)，以及金融控股公司、金融投資運(yùn)營(yíng)公司、金融基礎(chǔ)設(shè)施等實(shí)質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)。

本規(guī)定所稱地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，是指省及以下各級(jí)政府通過(guò)出資或者投資關(guān)系、協(xié)議、其他安排，能夠?qū)嶋H支配的金融機(jī)構(gòu)，包括國(guó)有獨(dú)資、國(guó)有全資、國(guó)有控股、國(guó)有實(shí)際控制等金融機(jī)構(gòu)。

第三條　按照權(quán)責(zé)匹配、權(quán)責(zé)對(duì)等、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的原則，各級(jí)財(cái)政部門根據(jù)本級(jí)政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行地方國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。省財(cái)政廳根據(jù)省政府授權(quán)，履行省屬國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。市及以下各級(jí)財(cái)政部門根據(jù)本級(jí)政府授權(quán)，履行本級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。

各級(jí)財(cái)政部門根據(jù)實(shí)際需要，可以分類委托其他部門、機(jī)構(gòu)管理地方國(guó)有金融資本，清晰界定委托權(quán)限，明確約定相應(yīng)權(quán)責(zé)，并加強(qiáng)委托管理，跟蹤和評(píng)估委托效果，適時(shí)進(jìn)行權(quán)限調(diào)整。委托后，財(cái)政部門履行出資人職責(zé)的身份不變、產(chǎn)權(quán)管理責(zé)任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報(bào)告職責(zé)不變。

受財(cái)政部門委托的其他部門、機(jī)構(gòu)（以下稱受托人）依照受托權(quán)限管理地方國(guó)有金融資本，按要求向財(cái)政部門報(bào)告受托履職情況，未經(jīng)本級(jí)政府批準(zhǔn)，不得將受托職責(zé)再委托其他部門、機(jī)構(gòu)。

第四條　各級(jí)財(cái)政部門以管資本為主加強(qiáng)地方國(guó)有金融資產(chǎn)監(jiān)管，重點(diǎn)管好國(guó)有金融資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全；對(duì)本級(jí)政府出資的金融機(jī)構(gòu)依法享有資本收益、參與重大決策、選擇管理者等出資人權(quán)利。

第五條　各級(jí)政府出資金融機(jī)構(gòu)及其投資設(shè)立的機(jī)構(gòu)，依法享有經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，承擔(dān)國(guó)有金融資本保值增值責(zé)任，依法接受金融監(jiān)管部門的行業(yè)監(jiān)管。各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)支持金融機(jī)構(gòu)審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，除履行出資人職責(zé)以外，不得干預(yù)機(jī)構(gòu)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第六條　各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)合理界定職責(zé)邊界，以市場(chǎng)化、法治化方式履行地方國(guó)有金融資本出資人職責(zé)，加強(qiáng)與金融監(jiān)管部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，按照市場(chǎng)監(jiān)管與出資人職責(zé)相分離的原則，理順地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)管理體制。各級(jí)政府及財(cái)政部門不得干預(yù)金融監(jiān)管部門依法實(shí)施監(jiān)管。

第七條　各級(jí)財(cái)政部門探索建立“出資人—控股公司—金融機(jī)構(gòu)”管理模式，由控股公司控股、參股和管理金融機(jī)構(gòu)，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)和股權(quán)依法經(jīng)營(yíng)、管理和監(jiān)督，并承擔(dān)保值增值責(zé)任，發(fā)揮國(guó)有金融資本投資、運(yùn)營(yíng)公司作用。

第八條　地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮企業(yè)黨委的領(lǐng)導(dǎo)作用，把方向、管大局、保落實(shí)，重點(diǎn)管政治方向、領(lǐng)導(dǎo)班子、基本制度、重大決策和黨的建設(shè)，健全完善黨建工作責(zé)任制，切實(shí)承擔(dān)好、落實(shí)好從嚴(yán)管黨治黨責(zé)任。未設(shè)立黨委的地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)黨組織，按照有關(guān)規(guī)定發(fā)揮作用。

第二章　出資人與受托人職責(zé)

第九條　各級(jí)財(cái)政部門作為出資人代表機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是：

（一）堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署及省委、省政府工作要求，指導(dǎo)推進(jìn)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)改革，促進(jìn)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

（二）服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略，落實(shí)金融政策法規(guī)，統(tǒng)籌優(yōu)化地方國(guó)有金融資本戰(zhàn)略布局，健全國(guó)有金融資本補(bǔ)充、動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制和形態(tài)轉(zhuǎn)換、合理流動(dòng)機(jī)制，推動(dòng)國(guó)有金融資本向符合本級(jí)黨委、政府規(guī)劃要求的重要金融行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重要金融基礎(chǔ)設(shè)施、重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)集中。

（三）探索有效的地方國(guó)有金融資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制及實(shí)現(xiàn)方式，監(jiān)督和促進(jìn)國(guó)有金融資本保值增值，防范流失。

（四）組織實(shí)施地方國(guó)有金融資本基礎(chǔ)管理工作，實(shí)行對(duì)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管，負(fù)責(zé)地方國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算管理，組織上交地方國(guó)有金融資本收益，依法對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)會(huì)監(jiān)督，建立統(tǒng)一的地方國(guó)有金融資本統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)體系。

（五）通過(guò)公司治理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)的審核，依法依規(guī)參與地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)決策。

（六）對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)行使股東職責(zé)，維護(hù)所有者權(quán)益，以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任；按照公司治理程序，制定或參與制定所出資金融機(jī)構(gòu)章程，依法選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參加股東（大）會(huì)。

（七）通過(guò)法定程序參與所出資金融機(jī)構(gòu)管理者的任免、考核，根據(jù)考核結(jié)果對(duì)其進(jìn)行獎(jiǎng)懲；負(fù)責(zé)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)薪酬監(jiān)管，完善激勵(lì)約束機(jī)制。

（八）促進(jìn)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)；尊重地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，增強(qiáng)活力、競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力，配合做好重大風(fēng)險(xiǎn)處置工作。

（九）承擔(dān)全口徑地方國(guó)有金融資本報(bào)告工作，依法依規(guī)披露地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況，接受外部監(jiān)督。

（十）委托其他部門、機(jī)構(gòu)管理地方國(guó)有金融資本，督促檢查受托人及其受托管理的地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行國(guó)有金融資本管理制度，不得不當(dāng)干預(yù)受托人履職。

（十一）履行出資人的其他職責(zé)和承辦本級(jí)政府交辦的事項(xiàng)。

第十條　受托人根據(jù)財(cái)政部門委托，在落實(shí)統(tǒng)一規(guī)制的前提下，履行以下職責(zé)：

（一）按照受托權(quán)限和程序，對(duì)受托管理的金融機(jī)構(gòu)行使相關(guān)股東職責(zé)。通過(guò)提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的金融機(jī)構(gòu)管理者的選擇和考核。按照股權(quán)關(guān)系通過(guò)公司法人治理機(jī)制，向受托管理的金融機(jī)構(gòu)派出董事、監(jiān)事等。按照法定程序參與受托管理金融機(jī)構(gòu)的章程制定和重大事項(xiàng)決策，維護(hù)出資人合法權(quán)益。

根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，須經(jīng)本級(jí)政府批準(zhǔn)的履行出資人職責(zé)的重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)財(cái)政部門同意后，報(bào)請(qǐng)本級(jí)政府批準(zhǔn)。

（二）落實(shí)統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理規(guī)章制度，做好地方國(guó)有金融資本管理相關(guān)工作，提升地方國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)效率，保障金融安全，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)保值增值。

（三）協(xié)同推進(jìn)受托管理的地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，督促地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)履行好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和防控金融風(fēng)險(xiǎn)的主體責(zé)任，監(jiān)交其國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益。

（四）接受財(cái)政部門的評(píng)價(jià)、監(jiān)督和考核，定期向財(cái)政部門報(bào)告受托履行地方國(guó)有金融資本管理職責(zé)、貫徹落實(shí)國(guó)家和省發(fā)展戰(zhàn)略及政策目標(biāo)等情況。

（五）落實(shí)財(cái)政部門委托的其他有關(guān)事項(xiàng)。

第三章　地方國(guó)有金融資本管理

第十一條　各級(jí)財(cái)政部門組織占有地方國(guó)有金融資本的金融機(jī)構(gòu)辦理產(chǎn)權(quán)登記，依法確認(rèn)金融機(jī)構(gòu)國(guó)有產(chǎn)權(quán)歸屬，統(tǒng)計(jì)分析地方國(guó)有金融資本占用、使用和變動(dòng)情況，核發(fā)產(chǎn)權(quán)登記證（表）。

地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)未辦理產(chǎn)權(quán)占有登記的，先補(bǔ)辦登記后，再申請(qǐng)辦理產(chǎn)權(quán)變動(dòng)或注銷；未辦理占有登記的，不得進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。

第十二條　各級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)建立國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易管理制度，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)國(guó)有產(chǎn)權(quán)有序流動(dòng)，防止地方國(guó)有金融資本流失。轉(zhuǎn)讓非上市金融機(jī)構(gòu)國(guó)有產(chǎn)權(quán)應(yīng)當(dāng)在有資質(zhì)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行，受讓方資質(zhì)應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)監(jiān)管要求；轉(zhuǎn)讓上市金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股份或金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股份，原則上通過(guò)證券交易系統(tǒng)進(jìn)行。

第十三條　各級(jí)財(cái)政部門及受托人（以下稱出資人機(jī)構(gòu)）應(yīng)當(dāng)對(duì)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)實(shí)施資本穿透管理。涉及母公司本級(jí)的股權(quán)管理事項(xiàng)和重點(diǎn)子公司發(fā)生的重大股權(quán)管理事項(xiàng)，由財(cái)政部門履行資本管理程序。轉(zhuǎn)讓全部國(guó)有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國(guó)有股權(quán)致使國(guó)家對(duì)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)不再擁有控股地位的，應(yīng)報(bào)本級(jí)政府批準(zhǔn)。

股權(quán)管理事項(xiàng)包括設(shè)立公司、股份性質(zhì)變更、增資擴(kuò)股或減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)、股權(quán)置換、合并或分立等可能引起股權(quán)比例變動(dòng)的事項(xiàng)；重大股權(quán)管理事項(xiàng)是可能導(dǎo)致實(shí)際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。

重點(diǎn)子公司由母公司確定，并將名錄報(bào)出資人機(jī)構(gòu)備案。重點(diǎn)子公司一般是指母公司具有實(shí)際控制權(quán)的金融企業(yè)和上市公司，以及當(dāng)期凈資產(chǎn)占母公司本級(jí)凈資產(chǎn)超過(guò)一定比例的各級(jí)子公司。重點(diǎn)子公司凈資產(chǎn)所占比例一般不低于母公司本級(jí)凈資產(chǎn)的5%（含），并綜合考慮公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略、金融業(yè)務(wù)布局、風(fēng)險(xiǎn)管控能力、投資行業(yè)范圍等因素確定，可根據(jù)實(shí)際情況適時(shí)調(diào)整。

第十四條　出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)規(guī)范地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)增資擴(kuò)股行為，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，意向投資方的增資資金應(yīng)為真實(shí)合法的自有資金，不得使用受托資金、債務(wù)資金等非自有資金參與增資。各級(jí)政府或出資人機(jī)構(gòu)對(duì)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的注資以及風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)接受風(fēng)險(xiǎn)救助的情形除外。

第十五條　出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)評(píng)估的相關(guān)管理。地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的整體或部分改制、以非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資、分立與合并、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組等規(guī)定情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)委托有資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果按規(guī)定報(bào)出資人機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或備案。改組改制、擬在境內(nèi)或境外上市、以非貨幣性資產(chǎn)與外商合資或合作經(jīng)營(yíng)涉及資產(chǎn)評(píng)估的，報(bào)出資人機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)；其他經(jīng)濟(jì)行為涉及資產(chǎn)評(píng)估的，報(bào)出資人機(jī)構(gòu)備案。

第十六條　出資人機(jī)構(gòu)根據(jù)工作需要或發(fā)生金融機(jī)構(gòu)股權(quán)劃轉(zhuǎn)、改變管理關(guān)系等行為的，可以委托有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)開展清產(chǎn)核資和財(cái)務(wù)審計(jì)，真實(shí)反映金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)價(jià)值和財(cái)務(wù)狀況。

第十七條　各級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)制定地方國(guó)有金融資本收益收繳辦法，確定資本收益收繳的具體范圍和比例，并組織上交；對(duì)地方國(guó)有金融資本收益及支出實(shí)行預(yù)算管理，編制本級(jí)國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算，作為國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算的組成部分并單獨(dú)體現(xiàn)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。

地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行統(tǒng)一的國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度，測(cè)算申報(bào)本單位國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入和支出，及時(shí)上交國(guó)有金融資本收益。

第十八條　出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)的財(cái)會(huì)監(jiān)督，指導(dǎo)和督促地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部控制制度、財(cái)會(huì)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防控制度，嚴(yán)格會(huì)計(jì)核算，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律；加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)季度財(cái)務(wù)快報(bào)、年度財(cái)務(wù)決算等財(cái)務(wù)信息管理，開展動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和運(yùn)行分析，準(zhǔn)確反映地方國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)情況和保值增值情況。

第四章　所出資金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)管理

第十九條　出資人機(jī)構(gòu)依照法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定或者參與制定所出資金融機(jī)構(gòu)的章程，按照公司章程行使權(quán)利、履行義務(wù)。

第二十條　出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)法定程序和公司治理機(jī)制，依法依規(guī)參與地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)有關(guān)重大事項(xiàng)決策。重大事項(xiàng)分為一類、二類、三類事項(xiàng)。

一類事項(xiàng)主要包括：法人機(jī)構(gòu)新設(shè)、合并、分立、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)；改制、混改、重組、上市；致使國(guó)家不再擁有控股地位的股權(quán)管理事項(xiàng)等。

二類事項(xiàng)主要包括：制定或者修改機(jī)構(gòu)章程；發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；增加或減少注冊(cè)資本；發(fā)行債券；大額捐贈(zèng)；大額資產(chǎn)和股權(quán)投資；大額舉債融資；提供除主營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍以外的大額擔(dān)保；其他有關(guān)股權(quán)管理事項(xiàng)等。

三類事項(xiàng)主要包括：財(cái)務(wù)預(yù)決算；利潤(rùn)分配和彌補(bǔ)虧損方案；董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告；年度工作總結(jié)和計(jì)劃；審計(jì)、巡視、金融監(jiān)管等外部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題及其整改情況；聘用或解聘一類事項(xiàng)及財(cái)務(wù)報(bào)表年度審計(jì)所涉及的中介機(jī)構(gòu)；重點(diǎn)子公司發(fā)生的一、二類事項(xiàng)和高管人員任免等。

大額捐贈(zèng)、大額資產(chǎn)和股權(quán)投資、大額舉債融資、大額擔(dān)保的具體標(biāo)準(zhǔn)由各級(jí)財(cái)政部門結(jié)合地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)類型、公司性質(zhì)、資產(chǎn)規(guī)模等因素另行確定。

第二十一條　地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)一類、二類事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在履行內(nèi)部決策程序前，書面報(bào)送出資人機(jī)構(gòu)，由出資人機(jī)構(gòu)提出意見(jiàn)或要求所派出的股東代表、董事按程序發(fā)表意見(jiàn)，行使表決權(quán)，其中母公司和重點(diǎn)子公司的一類事項(xiàng)還應(yīng)當(dāng)經(jīng)財(cái)政部門同意后向本級(jí)政府報(bào)告。三類事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在完成公司法人治理程序后10個(gè)工作日內(nèi)，書面報(bào)告出資人機(jī)構(gòu)。

第二十二條　地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)，明確股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的權(quán)責(zé)和議事規(guī)則，健全內(nèi)部“三重一大”事項(xiàng)等決策制度。

第五章　所出資金融機(jī)構(gòu)管理者選擇與績(jī)效薪酬管理

第二十三條　出資人機(jī)構(gòu)可建立股東派出人員人才庫(kù)，按照法定程序向所出資金融機(jī)構(gòu)委派股東代表，在符合監(jiān)管任職資格的條件下提名董事、監(jiān)事，參加其股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，落實(shí)和維護(hù)董事會(huì)依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利。派出的股東代表、董事，應(yīng)當(dāng)在股東（大）會(huì)、董事會(huì)決定重大事項(xiàng)時(shí)，按出資人機(jī)構(gòu)意見(jiàn)和程序發(fā)表意見(jiàn)、行使表決權(quán)。

派出的股東代表、董事、監(jiān)事，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向出資人機(jī)構(gòu)報(bào)告履職情況。出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)其履職的技術(shù)支持以及監(jiān)督評(píng)價(jià)，建立健全激勵(lì)約束和責(zé)任追究機(jī)制。

地方國(guó)有獨(dú)資金融機(jī)構(gòu)不設(shè)股東會(huì)，由出資人機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職權(quán)。出資人機(jī)構(gòu)可以授權(quán)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)行使股東會(huì)部分職權(quán)。

第二十四條　出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)部門根據(jù)法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及金融機(jī)構(gòu)章程等規(guī)定，按干部管理權(quán)限經(jīng)嚴(yán)格資格把關(guān)和考察等程序，做好所出資金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員、董事、監(jiān)事的任免或建議任免相關(guān)工作。應(yīng)當(dāng)由職工代表出任的董事、監(jiān)事，依法由職工民主選舉產(chǎn)生。

地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完善職業(yè)經(jīng)理人制度，對(duì)市場(chǎng)化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行契約化管理，加強(qiáng)和完善業(yè)績(jī)考核。

第二十五條　各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)健全完善地方國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核制度。出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)行業(yè)類型和特點(diǎn)、戰(zhàn)略定位等，通過(guò)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書、績(jī)效評(píng)價(jià)等方式，建立差異化的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核體系，客觀反映地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)政策執(zhí)行、盈利能力、經(jīng)營(yíng)效率、風(fēng)險(xiǎn)控制等情況。加強(qiáng)考核結(jié)果運(yùn)用，將考核結(jié)果與負(fù)責(zé)人薪酬等事項(xiàng)掛鉤。

第二十六條　各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)建立健全地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人薪酬管理制度，建立與金融企業(yè)相適應(yīng)的薪酬激勵(lì)機(jī)制。出資人機(jī)構(gòu)根據(jù)年度考核評(píng)價(jià)結(jié)果等因素，按規(guī)定核定負(fù)責(zé)人年度薪酬和任期激勵(lì)收入；地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部門確定的標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)完成負(fù)責(zé)人薪酬清算工作。

市場(chǎng)化聘任的職業(yè)經(jīng)理人薪酬水平，由地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)確定，并報(bào)出資人機(jī)構(gòu)備案。

第二十七條　出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)規(guī)范地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出和福利保障，對(duì)其年度財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行備案；地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定和完善負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出和福利保障的實(shí)施細(xì)則，并報(bào)出資人機(jī)構(gòu)備案。

第二十八條　各級(jí)財(cái)政部門制定地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)工資總額管理制度。出資人機(jī)構(gòu)根據(jù)金融機(jī)構(gòu)行業(yè)特點(diǎn)、功能定位、法人治理結(jié)構(gòu)完善程度等因素，按規(guī)定備案或核準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)工資總額預(yù)算，并做好工資總額預(yù)算執(zhí)行情況監(jiān)控和執(zhí)行結(jié)果清算工作。其中，對(duì)以商業(yè)性業(yè)務(wù)為主的金融機(jī)構(gòu)，原則上實(shí)行備案；對(duì)以政策性業(yè)務(wù)為主的金融機(jī)構(gòu)，原則上實(shí)行核準(zhǔn)，對(duì)已建立規(guī)范董事會(huì)、法人治理結(jié)構(gòu)完善、內(nèi)控機(jī)制健全的金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)出資人機(jī)構(gòu)同意后可實(shí)行備案制。

地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照精簡(jiǎn)高效的原則，依照有關(guān)規(guī)定和實(shí)際需要合理控制人員規(guī)模，嚴(yán)格規(guī)范編報(bào)工資總額預(yù)算，在經(jīng)出資人機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或備案后，根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況、內(nèi)部績(jī)效考核、薪酬分配制度等，組織開展預(yù)算執(zhí)行和內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)工作。

第二十九條　各級(jí)財(cái)政部門指導(dǎo)建立地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)企業(yè)年金制度，探索實(shí)施員工持股計(jì)劃。地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)建立、修改、中止、終止企業(yè)年金方案，應(yīng)當(dāng)履行內(nèi)部法定程序后，報(bào)出資人機(jī)構(gòu)和人力資源社會(huì)保障部門備案。

第六章　監(jiān)督機(jī)制與責(zé)任追究

第三十條　各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)向本級(jí)黨委、政府報(bào)告履行出資人職責(zé)情況和地方國(guó)有金融資本管理情況，并按照法定程序向本級(jí)人大常委會(huì)報(bào)告，接受監(jiān)督和考核。

第三十一條　各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)外監(jiān)督工作機(jī)制，加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和金融監(jiān)管部門的溝通協(xié)作，強(qiáng)化對(duì)地方國(guó)有金融資本管理制度執(zhí)行等情況的監(jiān)督檢查；加強(qiáng)監(jiān)管信息化建設(shè)，暢通共享渠道，依法推進(jìn)地方國(guó)有金融資本管理信息公開，及時(shí)準(zhǔn)確向社會(huì)披露國(guó)有金融資本管理制度、運(yùn)營(yíng)績(jī)效和監(jiān)督檢查等情況，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。

第三十二條　各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)建立健全違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資行為的責(zé)任追究制度，完善責(zé)任倒查和追究機(jī)制。

各相關(guān)部門和單位按照職責(zé)權(quán)限，綜合運(yùn)用組織處理、經(jīng)濟(jì)處罰、禁入限制、紀(jì)律處分和追究刑事責(zé)任等手段，加大對(duì)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任的追究力度，依法依規(guī)查辦導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)重大損失的案件。

第三十三條　出資人機(jī)構(gòu)不按規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限和程序履職盡責(zé)，或者違法違規(guī)干預(yù)所出資金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，侵犯其合法權(quán)益，造成地方國(guó)有金融資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重后果的，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員依紀(jì)依規(guī)給予紀(jì)律處分或組織處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。

第三十四條　地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的管理者濫用職權(quán)、玩忽職守，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并依規(guī)依紀(jì)對(duì)其給予紀(jì)律處分或者組織處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。

第七章　附則

第三十五條　國(guó)有實(shí)體企業(yè)投資入股地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的，依法行使具體股東職責(zé)，執(zhí)行統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理制度，由財(cái)政部門會(huì)同國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織做好落實(shí)。

規(guī)范產(chǎn)融結(jié)合，按照金融行業(yè)準(zhǔn)入條件規(guī)范非金融機(jī)構(gòu)投資參股地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，參股資金必須使用自有資金；規(guī)范金融綜合經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)禁地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)憑借資金優(yōu)勢(shì)控制非金融機(jī)構(gòu)。

第三十六條　對(duì)涉及國(guó)家安全、外溢性強(qiáng)的金融基礎(chǔ)設(shè)施，要保持政府的絕對(duì)控制力，執(zhí)行統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理制度，并由金融監(jiān)管部門依法依規(guī)對(duì)其實(shí)施管理。

第三十七條　納入母公司并表管理或擁有實(shí)際控制權(quán)的各級(jí)子公司，由母公司按照公司治理程序，負(fù)責(zé)落實(shí)統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理制度。

第三十八條　對(duì)各級(jí)政府共同出資的金融機(jī)構(gòu)，各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)在依法依規(guī)履行職責(zé)前提下，建立健全溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，提高管理和決策效率。

第三十九條　本規(guī)定由省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。

第四十條　本規(guī)定自印發(fā)之日起施行。