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類 別：證券法規(guī)文 號： 上證發(fā)[2018]98號頒發(fā)日期：2018-11-16
地 區(qū)：上海行 業(yè)：全行業(yè)時效性：有效
各市場參與人：
為進一步完善上市公司退市制度，上海證券交易所[以下簡稱本所]根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于修改<關(guān)于改革完善并嚴(yán)格實施上市公司退市制度的若干意見>的決定》[以下簡稱《決定》]及《上海證券交易所股票上市規(guī)則[2018年11月修訂]》[以下簡稱《股票上市規(guī)則》]，制定了《上海證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法》[以下簡稱《實施辦法》，詳見附件]，規(guī)定了重大違法強制退市的實施標(biāo)準(zhǔn)和程序?！秾嵤┺k法》已經(jīng)本所理事會審議通過并報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，現(xiàn)予以發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。
為做好新老規(guī)則適用的銜接安排，保證《實施辦法》及本次同步修訂的《股票上市規(guī)則》《上海證券交易所退市公司重新上市實施辦法[2018年11月修訂]》[以下統(tǒng)稱新規(guī)]的順利施行，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：
一、《決定》施行前，上市公司已被認(rèn)定構(gòu)成重大違法行為或者依法移送公安機關(guān)，并被作出終止上市決定的，適用原規(guī)則；《決定》施行后，上市公司被有關(guān)行政機關(guān)行政處罰或者生效司法裁判認(rèn)定存在違法行為的，無論其違法行為發(fā)生時點，上市公司因其該等違法行為的暫停上市、終止上市，均適用新規(guī)。
二、關(guān)于《實施辦法》第四條第三項規(guī)定的年報信息披露重大違法退市情形，以2015年度作為《實施辦法》第四條第三項重大違法退市情形的財務(wù)指標(biāo)起算年度，即追溯后自2015年起連續(xù)會計年度財務(wù)指標(biāo)觸及終止上市標(biāo)準(zhǔn)的將予以退市。
三、上市公司在新規(guī)施行前，存在重大違法行為，但已完成重組上市，且符合下列全部條件的，可以向本所書面申請不對其股票實施重大違法強制退市：
[一]新規(guī)施行前，上市公司已經(jīng)按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定合法合規(guī)完成重組上市，且重大違法事項均發(fā)生在該次重組上市之前，也與該重組上市無關(guān)；
[二]現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員最近36個月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，且最近12個月內(nèi)未受到過證券交易所公開譴責(zé)。
上市公司按照本條規(guī)定提出不對其股票實施重大違法強制退市申請的，應(yīng)當(dāng)按照《實施辦法》第八條辦理，同時聘請財務(wù)顧問及律師進行核查并發(fā)表核查意見。
本所收到上市公司上述申請后，按照《實施辦法》規(guī)定的有關(guān)程序進行審核并作出相應(yīng)決定。
四、新規(guī)施行前，已因重大違法被本所決定股票終止上市的公司，在新規(guī)施行后36個月內(nèi)申請重新上市的，其重新上市事宜仍適用原規(guī)則。
特此通知。
附件：上海證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法
上海證券交易所
二〇一八年十一月十六日
津公網(wǎng)安備12010202000755號