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類 別：證券法規(guī)文 號：中證協(xié)發(fā)[2015]52號頒發(fā)日期：2014-04-11
地 區(qū)：全國行 業(yè)：全行業(yè)時效性：有效
各證券公司會員：
為指導(dǎo)證券公司做好利益沖突管理，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：
一、證券公司應(yīng)當(dāng)建立利益沖突管理機制。對各項業(yè)務(wù)活動中可能產(chǎn)生的利益沖突進行識別、評估和管理。
二、證券公司已經(jīng)采取信息隔離墻等措施，仍難以避免利益沖突的，應(yīng)當(dāng)對實際存在的和潛在的利益沖突進行充分披露。
披露仍難以有效處理利益沖突的，證券公司應(yīng)當(dāng)對存在利益沖突的相關(guān)業(yè)務(wù)活動采取限制措施。
證券公司在對相關(guān)業(yè)務(wù)進行限制時，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先和公平對待客戶的原則。
三、證券公司有關(guān)業(yè)務(wù)的決策機構(gòu)應(yīng)當(dāng)實行回避制度，防范可能產(chǎn)生的利益沖突。
證券公司工作人員不應(yīng)同時履行可能導(dǎo)致利益沖突的職責(zé)，業(yè)務(wù)部門工作人員不應(yīng)在與其業(yè)務(wù)存在利益沖突的子公司兼任職務(wù)。
同一高級管理人員同時分管兩個或兩個以上存在利益沖突的業(yè)務(wù)的，不應(yīng)直接或間接參與具體證券品種的投資決策、投資咨詢等可能導(dǎo)致利益沖突的業(yè)務(wù)活動。
四、證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需求，進一步完善內(nèi)部控制制度，在各項業(yè)務(wù)開展過程中嚴禁任何形式的利益輸送。
中國證券業(yè)協(xié)會
2015年3月11日
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