當(dāng)前位置：東奧會計在線 > 法規(guī)庫 > 正文
稅收法規(guī)
會計法規(guī)
財務(wù)法規(guī)
內(nèi)控政策
審計法規(guī)
評估法規(guī)
金融法規(guī)
工商法規(guī)
其他經(jīng)濟(jì)法規(guī)
法律法規(guī)
海關(guān)法規(guī)
國際會計準(zhǔn)則
考試相關(guān)政策
類 別：其他金融法規(guī)文 號：頒發(fā)日期：2012-10-04
地 區(qū)：全國行 業(yè)：全行業(yè)時效性：有效
各會員單位及市場參與者：
為規(guī)范期貨交易行為，維護(hù)市場正常秩序，本所制定了《5年期國債期貨合約大戶持倉報告制度操作指引》，現(xiàn)予以發(fā)布，自2013年9月6日起實施。
附件：5年期國債期貨合約大戶持倉報告制度操作指引
特此通知。
中國金融期貨交易所
二〇一三年九月四日
5年期國債期貨合約大戶持倉報告制度操作指引
第一條 為規(guī)范期貨交易行為，保護(hù)期貨交易當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)市場正常秩序，根據(jù)《中國金融期貨交易所交易規(guī)則》、《中國金融期貨交易所風(fēng)險控制管理辦法》等規(guī)定，制定本指引。
第二條 客戶或者會員國債期貨合約交易或者持倉達(dá)到交易所規(guī)定的報告標(biāo)準(zhǔn)或者交易所要求報告的，應(yīng)當(dāng)于交易所規(guī)定的時間內(nèi)履行報告義務(wù)。
第三條 達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)的，客戶或者會員應(yīng)當(dāng)向交易所履行報告義務(wù)：
單個客戶國債期貨單邊總持倉占市場單邊總持倉量超過5%的。
第四條 達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)的，交易所可以要求客戶或者會員履行報告義務(wù)：
(一)前5名客戶國債期貨單邊總持倉占市場單邊總持倉量超過10%的;
(二)前10名客戶國債期貨單邊總持倉占市場單邊總持倉量超過20%的;
(三)交易所要求報告的其他情形。
第五條 達(dá)到交易所規(guī)定報告標(biāo)準(zhǔn)或者交易所要求報告的客戶或者會員應(yīng)當(dāng)提供下列資料：
(一)《5年期國債期貨合約大戶持倉報告表》(附件);
(二)交易所要求提供的其他資料。
第六條 客戶或者會員持倉達(dá)到交易所規(guī)定的報告標(biāo)準(zhǔn)或者交易所要求報告的，應(yīng)當(dāng)于下一交易日17:00之前或者交易所要求的時間內(nèi)，向交易所報告。
第七條 《5年期國債期貨合約大戶持倉報告表》內(nèi)容主要包括：
(一)基本信息;
(二)國債期貨持倉、交易保證金及資金來源信息;
(三)與國債期貨持倉相匹配的可交割國債信息;
(四)實際控制關(guān)系賬戶信息。
第八條 與國債期貨持倉相匹配的可交割國債信息內(nèi)容包括可交割國債名稱、債券代碼、券面總額、托管機構(gòu)等信息。
第九條 存在實際控制關(guān)系的賬戶持倉合并計算，實際控制人應(yīng)當(dāng)就其實際控制關(guān)系的賬戶履行相關(guān)報告義務(wù)。
第十條 會員或者客戶應(yīng)當(dāng)通過交易所大戶持倉報告系統(tǒng)或者信函、傳真等方式履行大戶持倉報告義務(wù)。
第十一條 會員或者客戶應(yīng)當(dāng)確保其大戶持倉報告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。會員或者客戶違反大戶持倉報告制度的，交易所有權(quán)按照《中國金融期貨交易所違規(guī)違約處理辦法》等規(guī)定處理。
第十二條 本指引由交易所負(fù)責(zé)解釋。
第十三條 本指引自2013年9月6日起實施。
相關(guān)附件：
津公網(wǎng)安備12010202000755號