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類 別：證券法規(guī)文 號(hào)：證監(jiān)基金字[2002]87號(hào)頒發(fā)日期：2001-12-18
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：無效
各基金管理公司、基金托管人：
為改進(jìn)證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“基金”）結(jié)算體系，做好基金證券賬戶和資金結(jié)算賬戶的管理工作，現(xiàn)就《關(guān)于做好證券投資基金試點(diǎn)工作有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)基字（1998）9號(hào)）有關(guān)條款修改及對(duì)基金托管人要求通知如下：
一、第二條第三款“基金托管人應(yīng)代表基金，以基金的名義開設(shè)證券賬戶和資金清算賬戶”，修改為“基金托管人應(yīng)當(dāng)代表基金，以托管人和基金聯(lián)名的方式開設(shè)證券賬戶，以托管人的名義開立資金結(jié)算賬戶，代理基金的資金結(jié)算業(yè)務(wù)”。
二、基金托管人應(yīng)當(dāng)與中國(guó)證券登記結(jié)算公司簽訂業(yè)務(wù)協(xié)議，明確各自的權(quán)利義務(wù)和基金出現(xiàn)透支時(shí)的處理規(guī)則。
三、基金托管人應(yīng)當(dāng)采取有效措施，確保各基金資產(chǎn)的完整性和獨(dú)立性，切實(shí)履行基金托管人職責(zé)。
2002年11月18日
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