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類 別：證券法規(guī)文 號：證監(jiān)信息字[2000]3號頒發(fā)日期：1999-03-28
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：無效
一、制度說明
（一）為了及時、準確、完整地了解全國證券公司的基本情況，依照《中華人民共和國統(tǒng)計法》和《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，制定本統(tǒng)計報表制度。
（二）本報表制度屬于綜合統(tǒng)計調查，主要用于滿足業(yè)務主管部門、證券交易所、各級證券監(jiān)管機構的基本需要。
（三）本報表所指證券公司是指依照證券法規(guī)定的從事證券經營業(yè)務的有限責任公司或者股份有限責任公司。
（四）本報表采用電子方式報送，各證券公司按《證券公司統(tǒng)計報表報送管理軟件》（2.0版）向交易所、證監(jiān)會報送數(shù)據。
（五）本報表制度按報告期別分為月報制度和年報制度等定期統(tǒng)計報表制度。各證券公司每月前10個交易日內向交易所、證監(jiān)會信息中心和機構監(jiān)管部報送上月數(shù)據；各證券公司次年1月15日前向交易所、證監(jiān)會信息中心和機構監(jiān)管部報送上年未經審計的全年所有數(shù)據（經審計的會計數(shù)據----表01、表02及其附表和表03，于4月30日前再次報送）。
（六）各證券公司必須按照規(guī)定及時、準確、全面地向交易所、證監(jiān)會報送數(shù)據，不得虛報、瞞報、拒報、遲報，不得偽造。
（七）未完成證券與信托分業(yè)的信托投資公司就其證券業(yè)務參照報送。
（八）各報表填報范圍具體規(guī)定說明如下：
1.本制度中，機構是指以法人名義開立賬戶的投資者，個人是指以自然人名義開立賬戶的投資者。各報表中“金額”單位，如沒有特殊說明均為“元”。表06－1中的保證金系指“中華人民共和國證券法”中的“客戶賬戶上的資金”。
2.表01、表02、表03與“證券公司會計制度”中有限責任證券公司的資產負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表完全一致。若證券公司是股份有限公司，表01中投資風險準備項填人長期投資減值準備項的數(shù)字：實收資本項填人股本項的數(shù)字，其他各項參照一般證券公司的資產負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表填寫。表02附表（此表為年報表）與“證券公司會計制度”中會證股02表附表1完全一致。若證券公司是有限責任證券公司，按“證券公司會計制度”會證02表附表1第三項的“應付利潤”項目對應填人本表“應付普通股股利”項，“轉增資本的利潤”對應填人本表“轉作股本的普通股股利”項。
3.表04分別報送上一個月內新股發(fā)行、配股和增發(fā)實際完成的業(yè)務量。表05“期末凈持有”中的市價金額按每月最后一個交易日的收盤價計算。
4.表06－3和表15－2只由營業(yè)部填寫，其他機構不填寫。
5.表08中“機構全稱”應與經營許可證上的名稱一致。“機構地址”為機構總部所在地的通訊地址?！百Y產總額”和“凈資產”按資產負債表中相應的數(shù)字填寫。主要管理人員欄中的“副董事長”和“副總經理”可根據情況列舉多位?！白C券業(yè)務負責人”由未完成證券與信托分業(yè)的信托投資公司填寫，證券公司不需要填寫此項目。
6.表09中“營運資本”指由總公司撥付給營業(yè)部并經驗資的資金。表09、表12如果一頁表中填寫不下，可加新頁，序號不能重復。
7.表10中證券公司，主要管理人員填報正副董事長、正副總經理、各主要職能部門正副經理及各營業(yè)部正副經理；未完成證券與信托分業(yè)的信托投資公司，主要管理人員填報公司董事長、總經理、主管證券業(yè)務副總經理、證券業(yè)務部門正副經理及各營業(yè)部正副經理。
8.表13填寫所持股份超過5％（含5％）的股東或前10位股東情況。
9.表14填寫證券公司對外投資參股7％及以上或作為前10位股東的情況，投資金額按成本價填寫。
10.表15--l反映證券公司總部控制的客戶交易結算資金賬戶情況，由證券公司總部填報：開戶行只填專戶所在銀行的全稱，不得缺省，“分理處”指專戶所在的銀行分支機構，應詳細填列，格式為：“XX銀行XX分行XX分理處”，“報送時間”指報表所屬時間，如報表反映2000年1月31日情況，則填列“2000年1月31日”。
表15--2反映營業(yè)部的客戶交易結算資金賬戶情況，由營業(yè)部填寫，證券公司報送：“公司上交所會員碼、深交所會員碼”填本公司的相應代碼，以便統(tǒng)計識別，其他內容參照表15－1.
二、報表目錄及表式
| 編號 | 名稱 | 類型 |
| 表01 | 證券公司資產負債表 | 月報 年報 |
| 表02 | 證券公司利潤表及利潤分配表 | 月報 年報 |
| 表03 | 證券公司現(xiàn)金流量表 | 年報 |
| 表04 | 證券公司承銷業(yè)務統(tǒng)計表 | 月報 年報 |
| 表05 | 證券公司自營業(yè)務統(tǒng)計表 | 月報 年報 |
| 表06 | 證券公司經紀業(yè)務統(tǒng)計表 | 月報 年報 |
| 表07 | 證券公司籌資情況統(tǒng)計表 | 月報 年報 |
| 表08 | 證券公司基本情況統(tǒng)計表 | 年報 |
| 表09 | 證券公司營業(yè)網點統(tǒng)計表 | 年報 |
| 表10 | 證券公司主要管理人員統(tǒng)計表 | 年報 |
| 表11 | 證券公司從業(yè)人員構成統(tǒng)計表 | 年報 |
| 表12 | 證券公司主要職能部門統(tǒng)計表 | 年報 |
| 表13 | 證券公司股東情況統(tǒng)計表 | 年報 |
| 表14 | 證券公司投資參股情況統(tǒng)計表 | 年報 |
| 表15 | 客戶交易結算資金專戶統(tǒng)計表 | 月報 年報 |
| 表16 | 證券公司資產補充明細統(tǒng)計表 | 月報 年報 |
| 表17 | 資產管理業(yè)務統(tǒng)計表 | 月報 年報 |
表01 證券公司資產負債表
編制單位： 年 月 日 金額單位：元
會員代碼----深： 滬：
| 資產 | 行次 | 期初數(shù) | 期末數(shù) | 負債和所有者權益 | 行次 | 期初數(shù) | 期末數(shù) |
| 流動資產： | 流動負債 | ||||||
| 現(xiàn)金 | 1 | 質押借款 | 51 | ||||
| 銀行存款 | 2 | 拆入資金 | 52 | ||||
| 其中：客戶資金存款 | 3 | 賣出回購證券款 | 53 | ||||
| 委托資金存款 | 4 | 應付款項 | 54 | ||||
| 清算備付金 | 5 | 應付工資 | 55 | ||||
| 其中：客戶備付金 | 6 | 應付福利費 | 56 | ||||
| 受托資金備付金 | 7 | ||||||
| 交易保證金 | 8 | 應付利潤 | 57 | ||||
| 自營證券 | 9 | 應交稅金及附加 | 58 | ||||
| 減：自營證券跌價準備 | 10 | 預提費用 | 59 | ||||
| 自營證券凈額 | 11 | 代買賣證券款 | 60 | ||||
| 拆出資金 | 12 | 代發(fā)行證券款 | 61 | ||||
| 買入返售證券 | 12 | 代兌付債券款 | 62 | ||||
| 應收款項 | 14 | 受托資金 | 63 | ||||
| 減：壞賬準備 | 15 | 一年內到期的長期負債 | 64 | ||||
| 應收款項凈額 | 16 | 其他流動負債 | 65 | ||||
| 應收股利 | 17 | ||||||
| 應收利息 | 18 | ||||||
| 代發(fā)行證券 | 19 | ||||||
| 代兌付債券 | 20 | ||||||
| 受托資產 | 21 | ||||||
| 待轉發(fā)行費用 | 22 | ||||||
| 待攤費用 | 23 | ||||||
| 待處理流動資產凈損失 | 25 | 流動負債合計 | 70 | ||||
| 一年內到期的長期債券投資 | 26 | 長期負債 | |||||
| 其他流動資產 | 27 | 長期借款 | 71 | ||||
| 流動資產合計 | 28 | 應付債券 | 72 | ||||
| 長期投資： | 長期應付款 | 73 | |||||
| 長期股權投資 | 29 | 其他長期負債 | 74 | ||||
| 長期債券投資 | 30 | ||||||
| 長期投資合計 | 31 | ||||||
| 減：投資風險準備 | 32 | ||||||
| 長期投資凈額 | 33 | 長期負債合計 | 78 | ||||
| 固定資產： | 遞延稅項： | ||||||
| 固定資產原價 | 34 | 遞延稅款貸項 | 79 | ||||
| 減：累計折舊 | 35 | ||||||
| 固定資產凈值 | 36 | 負債合計 | 81 | ||||
| 在建工程 | 37 | 所有者權益： | |||||
| 固定資產清理 | 38 | 實收資本 | 82 | ||||
| 待處理固定資產凈損失 | 39 | 資本公積 | 83 | ||||
| 固定資產合計 | 40 | 一般風險準備 | 84 | ||||
| 無形資產及其他資產 | 盈余公積 | 85 | |||||
| 無形資產 | 41 | 其中：法定公益金 | 86 | ||||
| 交易席位費 | 42 | 未分配利潤 | 87 | ||||
| 長期待攤費用 | 43 | ||||||
| 其他長期資產 | 44 | ||||||
| 無形資產及其他資產合計 | 45 | ||||||
| 遞延稅項： | |||||||
| 遞延稅款借項 | 46 | ||||||
| 所有者權益合計 | 91 | ||||||
| 資產總計 | 50 | 負債和所有者權益總計 | 92 |
附注：
| 項目 | 行次 | 年初數(shù) | 期末期 | 項目 | 行次 | 年初數(shù) | 期末數(shù) |
| 代保管證券（面值）對外擔保總金額 | f1 f2 |
涉訟金額撥付給分公司或營業(yè)部的營運資金總額 | f3 f4 |
表02 證券公司利潤表
編制單位： 報告期： 年 月 日 金額單位：元
會員代碼?D?D深： 滬：
| 項 目 | 行次 | 本月數(shù) | 本年累計數(shù) |
| 一、營業(yè)收入 | 1 | ||
| 其中：1.手續(xù)費收入 | 2 | ||
| 2.自營證券差價收入（虧損以“-”號填列） | 3 | ||
| 3.證券發(fā)行收入 | 4 | ||
| 4.利息收入 | 4 | ||
| 5.金融企業(yè)往來收入 | 6 | ||
| 6.買入返售證券收入 | 7 | ||
| 7.其他業(yè)務收入 | 8 | ||
| 8.匯兌收益 | 9 | ||
| 二、營業(yè)支出 | 14 | ||
| 其中：1.手續(xù)費支出 | 15 | ||
| 2.利息支出 | 16 | ||
| 3.金融企業(yè)往來支出 | 17 | ||
| 4.賣出回購證券支出 | 18 | ||
| 5.自營證券跌價損失 | 19 | ||
| 6.營業(yè)費用 | 20 | ||
| 7.其他業(yè)務支出 | 21 | ||
| 8.匯兌損失 | 22 | ||
| 9.營業(yè)稅金及附加 | 23 | ||
| 三、營業(yè)利潤 | 31 | ||
| 加：投資收益（虧損以“-”號填列） | 32 | ||
| 營業(yè)外收入 | 33 | ||
| 減:營業(yè)外支出 | 34 | ||
| 四、利潤總額（虧損以“-”號填列） | 35 | ||
| 減：所得稅 | 36 | ||
| 五、凈利潤（虧損以“-”號填列） | 37 |
負責人： 制表人：
聯(lián)系電話： 報出日期： 年 月 日
津公網安備12010202000755號