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類 別：其他經(jīng)濟法規(guī)文 號：頒發(fā)日期：1996-06-06
地 區(qū)：海南行 業(yè)：行政事業(yè)時效性：無效
第一章 總則
第一條 為促進企業(yè)法人互相持股試點工作的深入進行，轉(zhuǎn)換公有制企業(yè)經(jīng)營機制，完善產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓制度，保障我省股份制改革的健康發(fā)展，遵循國家有關(guān)法律、法規(guī)的原則，結(jié)合本省的具體情況，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱企業(yè)法人互相持股的試點工作是指國內(nèi)股份有限公司公有法人股（以下簡稱法人股）在本省證券集中交易場所的出讓、轉(zhuǎn)讓。
第三條 法人股的出讓、轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵循“公開、公平、公正”的原則，在公有制法人組織之間進行。
第四條 本省內(nèi)法人股出讓、轉(zhuǎn)讓的管理機構(gòu)是海南省證券委員會（以下簡稱主管機關(guān)）。主管機關(guān)對法人股的出讓、轉(zhuǎn)讓行使監(jiān)督和管理職能。
第五條 本省內(nèi)法人股在海南證券交易中心（以下簡稱交易中心）登記和集中出讓、轉(zhuǎn)讓。
第二章 法人股出讓的申報和審批
第六條 法人股的出讓，須經(jīng)以下申報和審批程序：
（一）申請出讓法人股的公司，須經(jīng)具備從事證券執(zhí)業(yè)資格的會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)和律師事務(wù)所進行會計報表審核、資產(chǎn)評估和股權(quán)及其結(jié)構(gòu)的驗證。其中，國家股在出讓前，須報經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門審核。對經(jīng)批準出讓并已成交的國家股權(quán)，要辦理相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)，其出讓收入的處理，應(yīng)報經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門審核。
（二）申請出讓法人股的公司，須由兩家具備資格的證券商推薦，向交易中心提交申請書及其他有關(guān)資料。
（三）交易中心依照本辦法規(guī)定的條件，對申報文件認真進行審核。對于合格的，須在二十五個工作日內(nèi)擬定“審批意見”，報主管機關(guān)終審；對于不合格的，須在二十五個工作日內(nèi)予以答復(fù)。
（四）主管機關(guān)對交易中心的審核進行監(jiān)管，并于收到“審批意見”后二十五個工作日內(nèi)做出終審批復(fù)。
（五）交易中心收到主管機關(guān)的終審批復(fù)后，須在三日內(nèi)向獲準出讓法人股的公司、交易中心的會員及其他有關(guān)機構(gòu)發(fā)出“法人股出讓、轉(zhuǎn)讓通知書”，并指定“法人股出讓、轉(zhuǎn)讓公告書”的發(fā)布日期和出讓、轉(zhuǎn)讓日期。
第七條 前條所述從事證券執(zhí)業(yè)的會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務(wù)所的資格，須分別由海南省財政主管部門、國有資產(chǎn)管理部門、司法行政主管部門會同海南省證券委員會審核確認，并予以公布。
前條所述具備資格的證券商，由交易中心參照中國人民銀行批準的證券評估機構(gòu)所提出的證券商評級意見進行推薦，報中國人民銀行海南省分行會同海南省證券委員會審核確認，并予以公布。
第八條 申請出讓法人股的公司須具備以下條件：
（一）申請前一會計年度末的凈資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣；
（二）可出讓的法人股總面值不低于3000萬元人民幣；
（三）申請前三個會計年度連續(xù)盈利，且平均每年的稅后利潤與凈資產(chǎn)比率不低于10％；或申請前兩個會計年度連續(xù)盈利，且平均每年的稅后利潤與凈資產(chǎn)比率不低于15％；
（四）70％的法人股股東（由小到大排列）所持有的法人股占可出讓股份的50％以上；
（五）可出讓的法人股股東數(shù)不少于50名。
第九條 公司發(fā)起人所持有的股份，依照國家有關(guān)規(guī)定和公司章程，在一定期限內(nèi)不得出讓。該期限屆滿之后，發(fā)起人申請出讓其股份，須經(jīng)股東大會批準且不得超過其所持股份的50％。
第三章 法人股的出讓、轉(zhuǎn)讓
第十條 法人股出讓、轉(zhuǎn)讓的基本程序：
（一）出讓、轉(zhuǎn)讓的法人股，須在交易中心集中托管。
（二）法人股的出讓、轉(zhuǎn)讓方和受讓方須到具備交易中心會員資格的證券商營業(yè)場所辦理委托手續(xù)。
（三）交易中心的會員在收到委托后，由其出市代表在交易中心集中競價。
（四）成交后，由交易中心進行結(jié)算和過戶登記工作。
第十一條 參與法人股出讓、轉(zhuǎn)讓的交易中心會員分為自營商和代理商，不設(shè)自營代理兼營商。
第四章 稽核與監(jiān)管
第十二條 主管機關(guān)和交易中心有權(quán)對出讓法人股的公司進行稽核和監(jiān)管。
出讓法人股的公司應(yīng)當向交易中心提交會計報表及有關(guān)資料，并每半年通過指定的新聞媒介向社會公開企業(yè)財務(wù)狀況。
第十三條 交易中心應(yīng)當對出讓法人股的公司的資訊公開及影響法人股價格波動的一切重大交易和變更進行監(jiān)督管理，并及時上報主管機關(guān)。
第十四條 出讓法人股的公司在法人股轉(zhuǎn)讓過程中不符合本辦法第八條所規(guī)定條件，交易中心報經(jīng)主管機關(guān)批準后，應(yīng)予以停牌。
第十五條 法人股出讓、轉(zhuǎn)讓過程中發(fā)生的爭議，分別由交易中心、中國人民銀行海南省分行和主管機關(guān)按照各自的職責(zé)進行處理。
第五章 罰則
第十六條 有下列行為之一的，由主管機關(guān)、人民銀行、公安、工商和財稅部門視不同情況分別給予沒收非法所得、罰款、停業(yè)整頓或吊銷營業(yè)執(zhí)照等處罰。
（一）有場外非法出讓、轉(zhuǎn)讓的；
（二）出讓、轉(zhuǎn)讓法人股的公司不按本辦法及時并如實提供有關(guān)文件的；
（三）從事證券執(zhí)業(yè)的會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務(wù)所等服務(wù)機構(gòu)提供不真實材料的；
（四）證券商在推薦和交易中有舞弊行為的；
（五）交易中心在出讓、轉(zhuǎn)讓、清算和登記中有舞弊行為的。
第十七條 有前條所列行為，情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)對有關(guān)責(zé)任人員依法追究刑事責(zé)任。
第六章 附則
第十八條 本辦法的施行細則由主管機關(guān)制定。
第十九條 本辦法由主管機關(guān)負責(zé)解釋。
第二十條 本辦法自一九九三年四月八日起實施。
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