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類 別：銀行法規(guī)文 號：頒發(fā)日期：2005-07-21
地 區(qū)：全國行 業(yè)：全行業(yè)時效性：有效
各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：
為進一步規(guī)范商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務，促進該項業(yè)務的健康有序發(fā)展，根據《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）及相關法律法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，現就有關問題通知如下：
一、商業(yè)銀行（包括外資銀行，下同）在積極開展代客境外理財業(yè)務的同時，要密切關注和管控代客境外理財業(yè)務可能產生的風險，采取切實有效的措施，保護金融消費者的合法權益。
二、商業(yè)銀行申請開辦代客境外理財業(yè)務，應按照《辦法》的有關規(guī)定，提交申請材料。
商業(yè)銀行遞交的與代客境外理財業(yè)務相關的內部控制制度，應主要包括：理財業(yè)務管理的相關制度；外匯投資或交易管理的相關制度；市場風險管理制度；監(jiān)管部門要求的其他制度。
商業(yè)銀行遞交的托管協(xié)議草案，應說明擬聘請的托管人以及與托管人溝通的情況。由于管理程序、商務談判等原因在申請開辦代客境外理財業(yè)務時，尚無法明確托管人的，商業(yè)銀行可以暫不填寫托管人的情況，但在協(xié)議草案中應明確說明商業(yè)銀行與托管人的主要權利和義務。商業(yè)銀行明確托管人后，應將托管人的基本情況及時報告監(jiān)管部門。
商業(yè)銀行遞交的可行性報告，主要包括以下內容：開展代客境外理財業(yè)務的主要策略；相關市場分析；管理與操作程序；風險管控措施；資源保障情況等。
三、外資銀行申請開辦代客境外理財業(yè)務的條件和要求與中資商業(yè)銀行基本相同，但外資銀行應按照中國銀監(jiān)會批準的業(yè)務范圍開展代客境外理財業(yè)務。獲準經營人民幣業(yè)務的外資銀行，可以在已開放人民幣業(yè)務的地域向獲準服務的客戶對象發(fā)售人民幣理財產品，在國家外匯管理局批準的代客境外理財額度范圍內，以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務。
外資銀行申請開辦代客境外理財業(yè)務，由其主報告行或總行向所在地銀監(jiān)會派出機構遞交申請材料。所在地銀監(jiān)會派出機構受理和初審后，報銀監(jiān)會審查和決定。
四、商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務，可以在境內發(fā)售外幣理財產品，以客戶的自有外匯進行境外理財投資；也可以在境內發(fā)售人民幣理財產品，以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務。
商業(yè)銀行以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務，應當按照《辦法》的規(guī)定，事先向國家外匯管理局申請額度；以客戶的自有外匯進行境外理財投資，應符合國家的有關外匯管理規(guī)定。
五、商業(yè)銀行開展代客境外理財的方式，包括提供理財顧問服務和綜合理財服務。
理財顧問服務是指商業(yè)銀行按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》，向客戶提供的顧問咨詢、代理操作等服務。在代客境外理財過程中，商業(yè)銀行可以接受客戶（包括機構和個人）的委托，按照客戶的授權，操作客戶賬戶，代理客戶進行相關的投資活動，投資風險完全由客戶承擔。
綜合理財服務是指商業(yè)銀行通過發(fā)售理財產品，集合理財資金，統(tǒng)一代理客戶進行境外投資的活動。
六、商業(yè)銀行代客境外理財進行境外投資時，應按照《辦法》的要求，在境外進行規(guī)定的金融產品投資。
商業(yè)銀行通過理財顧問服務方式開展代客境外理財業(yè)務時，應核實客戶確實具備相應的投資資格，且其投資活動符合中國及投資所在地國家或地區(qū)的法律規(guī)定。嚴禁商業(yè)銀行向境內機構出租、出借或變相出租、出借其境外可利用的投資賬戶。
商業(yè)銀行通過綜合理財服務方式開展代客境外理財業(yè)務時，應按照審慎經營的原則，投資于境外固定收益類產品，包括具有固定收益性質的債券、票據和結構性產品，并應在理財產品的銷售合同中向客戶明示理財資金的投資方向和主要風險。商業(yè)銀行根據業(yè)務發(fā)展、分散或對沖風險等需要，確需投資非固定收益類、較高風險收益類產品的，在按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》的規(guī)定進行發(fā)售相關理財產品的申請或報告時，一律應附“投資特別說明”，詳細說明擬投資的對象、主要風險及相應的風險處置和管控措施。同時，相關投資活動應符合國家有關法律法規(guī)和外匯管理部門的要求。
商業(yè)銀行通過綜合理財服務方式開展代客境外理財業(yè)務時，不得直接投資于股票及其結構性產品、商品類衍生產品，以及BBB級以下證券。
七、商業(yè)銀行開辦代客境外理財托管業(yè)務，應具備相應的托管業(yè)務資格。
獲得了基金托管、企業(yè)社會保障基金、保險公司外匯資金境外投資和保險公司股票托管等托管資格的中資商業(yè)銀行，自然獲得代客境外理財業(yè)務的相關托管資格，不需另行申請。
不具備上述各項托管業(yè)務資格的中資商業(yè)銀行，可以通過申請獲得相關的托管業(yè)務資格自然取得代客境外理財業(yè)務的托管資格，也可以向中國銀監(jiān)會單獨申請代客境外理財業(yè)務托管資格。
外資銀行開辦代客境外理財托管業(yè)務的市場準入事項，根據有關規(guī)定執(zhí)行。
八、具備以下條件的中資商業(yè)銀行可向中國銀監(jiān)會申請代客理財業(yè)務托管資格：有專門的基金托管部門；有足夠熟悉托管業(yè)務的專職人員；具備安全、高效的清算、交割能力；最近3年沒有重大違反外匯管理規(guī)定的記錄。
申請代客境外理財業(yè)務托管資格，應提交以下材料（一式三份）：
（一）申請書；
（二）擬開辦業(yè)務的詳細介紹和為從事該項業(yè)務所做的必要準備情況，內容至少包括操作規(guī)程、風險收益分析、控制措施、專業(yè)人員及計算機系統(tǒng)的配置；
（三）申請人最近1年的年報；
（四）中國銀監(jiān)會要求提交的其他資料。
中國銀監(jiān)會按照各類金融機構行政許可事項實施辦法的有關規(guī)定進行受理和審批。
九、商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務，應實行托管人與投資管理人的職責分離。商業(yè)銀行應盡量選擇不同法人作為其境內托管人和境外托管代理人；不應選擇同一法人作為其境外托管代理人和境外投資管理人。
商業(yè)銀行在選擇境外托管代理人和境外投資管理人時，應按照市場化的原則公平抉擇，應避免選擇關聯方作為代客境外理財業(yè)務的境外托管人代理人和境外投資管理人，避免不了的應事先向中國銀監(jiān)會報告。
商業(yè)銀行應建立交易對手風險監(jiān)測與報告體系，審慎選擇交易對手，注意收集相關信息，加強與監(jiān)管者的聯系與匯報。
請各銀監(jiān)局速將此通知轉發(fā)至轄內有關銀行業(yè)金融機構。
二○○六年六月二十一日
津公網安備12010202000755號