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類(lèi) 別：銀行法規(guī)文 號(hào)：銀發(fā)[1989]174號(hào)頒發(fā)日期：1996-05-17
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院國(guó)發(fā)〔1989〕21號(hào)文件精神，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)內(nèi)部集資的管理，引導(dǎo)其健康發(fā)展，現(xiàn)就企業(yè)內(nèi)部集資管理的有關(guān)問(wèn)題通知如下：
一、企業(yè)內(nèi)部集資系指企業(yè)向內(nèi)部職工籌集資金的行為。企業(yè)內(nèi)部集資一般應(yīng)采取發(fā)行企業(yè)內(nèi)部債券的方式。
二、中國(guó)人民銀行對(duì)企業(yè)內(nèi)部集資實(shí)行統(tǒng)一管理，分級(jí)審批。每年控制額度由總行年初一次下達(dá)到人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，各分行可根據(jù)具體情況，規(guī)定審批權(quán)限。
企業(yè)內(nèi)部集資用于流動(dòng)資金的，可按余額控制，周轉(zhuǎn)使用。
三、企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部集資，必須制訂集資章程或辦法，經(jīng)企業(yè)的開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)審查同意后，報(bào)人民銀行審批。
四、企業(yè)內(nèi)部集資金額最高不得超過(guò)企業(yè)正常生產(chǎn)所需流動(dòng)資金總額。
五、企業(yè)內(nèi)部集資所籌資金，必須嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，及時(shí)交存開(kāi)戶(hù)的金融機(jī)構(gòu)，不得坐支。
六、企業(yè)承包風(fēng)險(xiǎn)抵押金集資只能在實(shí)行承包制的企業(yè)內(nèi)進(jìn)行，其額度應(yīng)納入企業(yè)內(nèi)部集資規(guī)模內(nèi)，期限可與承包期一致。
承包風(fēng)險(xiǎn)抵押金集資應(yīng)采取發(fā)行抵押金券的方式，所籌資金應(yīng)專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)，一般不得挪用。如確屬需要，只能用于企業(yè)流動(dòng)資金的臨時(shí)周轉(zhuǎn)。
七、企業(yè)內(nèi)部債券可以在企業(yè)內(nèi)部轉(zhuǎn)讓?zhuān)坏霉_(kāi)上市轉(zhuǎn)讓。企業(yè)應(yīng)在內(nèi)部指定專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，辦理內(nèi)部轉(zhuǎn)讓事宜。
八、企業(yè)在國(guó)務(wù)院國(guó)發(fā)〔1989〕21號(hào)文件下發(fā)前搞的內(nèi)部集資，要向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行補(bǔ)辦登記手續(xù)。如不符合規(guī)定，要限期糾正；對(duì)拒不糾正的企業(yè)以及在國(guó)務(wù)院國(guó)發(fā)〔1989〕21號(hào)文件下發(fā)后仍違反規(guī)定擅自搞內(nèi)部集資的企業(yè)，除責(zé)令其限期清退集資款外，可區(qū)別不同情況處以集資總額5％以下的罰款，所罰款項(xiàng)上繳國(guó)庫(kù)。
九、對(duì)企業(yè)內(nèi)部集資活動(dòng)的日常監(jiān)督與管理，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行委托企業(yè)的開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。人民銀行要定期進(jìn)行檢查。
十、有價(jià)證券發(fā)行統(tǒng)計(jì)月報(bào)增設(shè)第八項(xiàng)“企業(yè)內(nèi)部集資”，各地人民銀行應(yīng)按月將企業(yè)內(nèi)部集資的情況填入表中，上報(bào)總行。
本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行。
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