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類 別：銀行法規(guī)文 號：頒發(fā)日期：1996-07-12
地 區(qū)：河南行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
第一條 為了加強(qiáng)我省利用世界銀行貸款的財務(wù)管理，保證世界銀行貸款的合理使用和按時還本、付息、付費，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省實際情況，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱利用世界銀行貸款，是指使用財政部轉(zhuǎn)貸給我省的世界銀行貸款。
第三條 省財政廳負(fù)責(zé)全省利用世界銀行貸款的財務(wù)管理工作，并作為省人民政府的債務(wù)代表人辦理我省利用世界銀行貸款有關(guān)事宜。
第四條 利用世界銀行貸款的項目單位所在地財政部門，負(fù)責(zé)本地區(qū)利用世界銀行貸款的財務(wù)管理工作，并作為同級人民政府的債務(wù)代表人，做好貸款的提取、使用和還本、付息、付費等工作。
第五條 利用世界銀行貸款項目，經(jīng)省人民政府與財政部簽訂協(xié)議后，由省財政廳與項目所在地省轄市人民政府或地區(qū)行政公署簽訂轉(zhuǎn)貸協(xié)議。
轉(zhuǎn)貸協(xié)議的主要內(nèi)容應(yīng)包括：貸款金額、期限、用途、提款方法，還本、付息、付費的時間、方式，有關(guān)報表的報送程序等。
第六條 利用世界銀行貸款的省轄市人民政府、地區(qū)行政公署，應(yīng)層層落實債權(quán)債務(wù)，嚴(yán)格履行協(xié)議規(guī)定。財政部門應(yīng)加強(qiáng)對貸款項目單位的財務(wù)監(jiān)督，確保貸款的合理使用。
第七條 世界銀行貸款項目單位，應(yīng)根據(jù)轉(zhuǎn)貸協(xié)議、工作程序預(yù)算和工程進(jìn)度等，編制年度財務(wù)用款計劃，報送同級財政部門，由同級財政匯總并逐級上報省財政廳。省財政廳依據(jù)用款計劃發(fā)放貸款。
第八條 世界銀行貸款項目單位，應(yīng)按照轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定用途使用貸款，嚴(yán)禁截留或挪用。
第九條 世界銀行貸款項目單位，應(yīng)正確核算工程成本，并按貸款協(xié)議的規(guī)定向同級財政部門報送季度和年度項目財務(wù)報表、工程進(jìn)度報告和其它必要的報表，由同級財政部門匯總，逐級上報省財政廳。省財政廳審核匯總后，編制世界銀行貸款年度決算，報財政部和世界銀行，同時抄送省計經(jīng)委備案。
第十條 凡涉及外匯收支的貸款項目單位的會計帳戶，應(yīng)采用復(fù)式記帳法，同時以人民幣和美元記載。有關(guān)報表按實際帳務(wù)以人民幣和美元分別編制。
第十一條 省轄市人民政府、地區(qū)行政公署，應(yīng)按照與省財政廳簽訂的轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定償還貸款。償還的貸款，由省財政廳專戶儲存，統(tǒng)一管理，并及時歸還財政部。對不按貸款協(xié)議規(guī)定期限償還貸款的，除應(yīng)繼續(xù)履行償還責(zé)任外，還應(yīng)承擔(dān)延期賠償責(zé)任。
第十二條 本辦法執(zhí)行中的具體問題由省財政廳負(fù)責(zé)解釋。
1989年7月27日
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