當(dāng)前位置：東奧會計在線 > 法規(guī)庫 > 正文
稅收法規(guī)
會計法規(guī)
財務(wù)法規(guī)
內(nèi)控政策
審計法規(guī)
評估法規(guī)
金融法規(guī)
工商法規(guī)
其他經(jīng)濟法規(guī)
法律法規(guī)
海關(guān)法規(guī)
國際會計準(zhǔn)則
考試相關(guān)政策
類 別：銀行法規(guī)文 號：頒發(fā)日期：1996-06-11
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
為適應(yīng)我行外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合我行的實際情況，特制定本辦法。
第一章 總則
第一條 本辦法所稱外匯擔(dān)保，是指以我行名義向境外債權(quán)人（下亦稱受益人）承諾，當(dāng)境內(nèi)債務(wù)人（不必是申請人）未按合同規(guī)定償付債務(wù)時，由我行履行償付義務(wù)的保證。
第二條 凡中國境內(nèi)的按中國法律注冊的企業(yè)，依法有外匯資金來源，均可向我行申請開立對外擔(dān)保的保函。
第三條 下列情況我行不予提供擔(dān)保：
1.企業(yè)的注冊資本；
2.中國的駐外企業(yè)（經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)的除外）；
3.外國機構(gòu)和外資企業(yè)（有等值的外匯資產(chǎn)作抵押除外）。
第二章 種類
第四條 我行對外開立的保函，遵循國際慣例辦理，可分為有條件不可撤銷或無條件不可撤銷的保函。
第五條 根據(jù)不同的要求，我行可開立以下三類保函：
1.出口類保函。包括投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款退款保函、分包保函、留置金保函、質(zhì)量保函、維修保函等。
2.進口類保函。包括付款保函、延期付款保函、租賃保函等。
3.其它類保函。包括補償貿(mào)易保函、來料加工及來件裝配保函、借款保函、關(guān)稅保付保函、帳戶透支保函、保釋金保函等。
第三章 申請
第六條 向我行申請外匯擔(dān)保，須符合下列條件：
1.申請人是經(jīng)國家有權(quán)部門批準(zhǔn)，有權(quán)經(jīng)營對外業(yè)務(wù)，具有履行合同能力和償還能力的企業(yè)。
2.有關(guān)合同、協(xié)議的內(nèi)容符合國家有關(guān)規(guī)定和批準(zhǔn)程序，并根據(jù)不同情況，具備進口許可證、出口許可證及出口配額文件。
3.能提供相應(yīng)金額外匯現(xiàn)匯保證金，或者外匯現(xiàn)匯的反擔(dān)保，或外匯資產(chǎn)抵押品。如以外匯額度作為保證金或反擔(dān)保時，還應(yīng)提供等值人民幣反擔(dān)保。
4.經(jīng)我行或其它可靠機構(gòu)進行咨詢，受益人資信情況良好。
5.申請人能提供我行的要求的其它有關(guān)文件。
第七條 申請人向我行申請開立保函時，須填制我行規(guī)定格式的《開具保函申請書》。
第八條 《開具保函申請書》經(jīng)我行批準(zhǔn)后，申請人應(yīng)與我行簽訂《外匯擔(dān)保合同》。如有反擔(dān)保人或外匯資產(chǎn)抵押品，還應(yīng)同時向我行出具《外匯反擔(dān)保函》或與我行簽署《外匯資產(chǎn)抵押協(xié)議書》。
第四章 收費
第九條 三資企業(yè)原則上按擔(dān)保幣種收取同種外幣的擔(dān)保費；國內(nèi)企業(yè)可視具體情況，或收取外幣擔(dān)保費，或按當(dāng)天外匯牌價賣出價折算成人員幣收取擔(dān)保費。
第十條 我行開立的保函生效后，應(yīng)按總行規(guī)定的收費標(biāo)準(zhǔn)向申請人按季收取擔(dān)保費（不足一季度按一季度計收，每筆最低為人民幣100元或等值外幣）。保函展期或增額時應(yīng)按費率加收費用；保函其它內(nèi)容修改時，每次收取人民幣50元或等值外幣。
第五章 監(jiān)督和執(zhí)行
第十一條 我行對外開立保函后，申請人必須接受我行的檢查監(jiān)督，并按時提供有關(guān)報表資料，有關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營、財務(wù)等方面的重大決策要及時通知我行。當(dāng)申請人簽訂其它合同可能影響我行的擔(dān)保權(quán)益時，必須事先征得我行同意。
第十二條 保函生效后，如申請人或受益人要求修改原商務(wù)合同和保函的內(nèi)容，包括保函金額、保函效期、擔(dān)保責(zé)任等發(fā)生變化，必須事先征得我行同意。否則，我行的擔(dān)保責(zé)任將自行解除。
第十三條 在保函有效期內(nèi)，如受益人未能按合同的規(guī)定履行其義務(wù)時，我行的擔(dān)保義務(wù)即自行解除。
第十四條 我行對外開立保函，只處理單據(jù)或證明，對其涉及的商務(wù)糾紛不負(fù)任何責(zé)任。我行在處理單據(jù)或證明時，對其真?zhèn)渭班]遞過程之遺失或延誤均不負(fù)責(zé)。
第十五條 當(dāng)受益人在保函有效期內(nèi)按保函的規(guī)定第一次要求我行履行擔(dān)保義務(wù)并符合索償條件時，我行無需事先征得申請人同意即可對外付款。
第十六條 我行履行擔(dān)保義務(wù)對外償付后，申請人應(yīng)在15個工作日內(nèi)向我行償還相應(yīng)的外匯金額（包括有關(guān)費用），并按實際間隔天數(shù)，按當(dāng)日一年期外匯貸款利率計付利息。如15個工作日后，申請人仍無力償還，則應(yīng)由反擔(dān)保人履行反擔(dān)保義務(wù)。
第十七條 申請人或反擔(dān)保人如在接到我行付款通知半年內(nèi)未能履行義務(wù)，超過半年后，我行按一年期外匯貸款利率加收50％的罰息。
第十八條 如為外匯資產(chǎn)抵押，申請人如在接到我行付款通知后不能履行義務(wù)，我行即可自動取得該《外匯資產(chǎn)抵押協(xié)議書》中規(guī)定的抵押品的所有權(quán)。
第六章 附則
第十九條 本辦法報經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，于1989年8月1日起正式施行。
第二十條 本辦法由建設(shè)銀行總行國際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第二十一條 各分行可根據(jù)本辦法的規(guī)定制訂相應(yīng)的實施細(xì)則，并報總行國際業(yè)務(wù)部備案。
津公網(wǎng)安備12010202000755號