當(dāng)前位置：東奧會(huì)計(jì)在線 > 法規(guī)庫 > 正文
稅收法規(guī)
會(huì)計(jì)法規(guī)
財(cái)務(wù)法規(guī)
內(nèi)控政策
審計(jì)法規(guī)
評(píng)估法規(guī)
金融法規(guī)
工商法規(guī)
其他經(jīng)濟(jì)法規(guī)
法律法規(guī)
海關(guān)法規(guī)
國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
考試相關(guān)政策
類 別：銀行法規(guī)文 號(hào)：中銀綜[1993]190號(hào)頒發(fā)日期：1996-07-14
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，總行營(yíng)業(yè)部：
為進(jìn)一步提高工作效率，增強(qiáng)服務(wù)功能，推進(jìn)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)臨柜操作制度改革，總行制定了《中國(guó)銀行儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)單人收付操作管理試行辦法》，業(yè)經(jīng)全國(guó)存款工作會(huì)議及總行有關(guān)部門討論修改，現(xiàn)將該辦法正式下發(fā)。
單人收付操作是一項(xiàng)新制度，請(qǐng)各行應(yīng)本著積極、慎重的原則，先試點(diǎn)后推廣。
各行在實(shí)施中有何問題望及時(shí)上報(bào)，以使該辦法在實(shí)踐中得到進(jìn)一步完善。
附：中國(guó)銀行儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)單人收付操作管理試行辦法
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步提高工作效率，向儲(chǔ)戶提供快捷、高效、優(yōu)質(zhì)的柜臺(tái)服務(wù)，適應(yīng)業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的需要，在具備條件的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)崗位試行有限度的單人收付操作工作方法。
第二條 為使單人收付操作納入規(guī)范化管理軌道，按照儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)有關(guān)的管理制度，結(jié)合單人收付操作的實(shí)際需要，特制定本管理試行辦法。
第二章 基本條件
第三條 試行單人收付操作的單位由其管轄行處根據(jù)業(yè)務(wù)需要選定后逐級(jí)上報(bào)二級(jí)（或以上）分行核準(zhǔn)并報(bào)省分行、城市分行及經(jīng)濟(jì)特區(qū)備案，也可由管轄分行選定試點(diǎn)單位。
第四條 試行單人收付操作單位必須具備以下條件：
（一）儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)已應(yīng)用電腦操作；
（二）業(yè)務(wù)量每天在1000筆左右，并設(shè)有多個(gè)電腦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)崗位；
（三）內(nèi)部管理工作完善，達(dá)標(biāo)考核評(píng)定在二級(jí)以上；
（四）柜臺(tái)及工作臺(tái)的設(shè)置應(yīng)方便顧客監(jiān)督。
第五條 臨柜人員必須具有較高的思想覺悟，恪守本行職業(yè)道德，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，并具備以下業(yè)務(wù)素質(zhì)：
（一）必須經(jīng)過儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)及電腦操作等培訓(xùn)并合格，有一年以上實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)；
（二）熟悉電腦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和現(xiàn)金出納工作的各項(xiàng)規(guī)章制度；
（三）能獨(dú)立操作電腦處理日常儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，并掌握儲(chǔ)蓄、掛失、托收、繼承等較復(fù)雜業(yè)務(wù)的操作要領(lǐng)；
（四）掌握現(xiàn)金出納工作的操作規(guī)程，具有現(xiàn)金整點(diǎn)，識(shí)別本、外幣真假鈔的基本技能。
第三章 業(yè)務(wù)范圍及有關(guān)要求
第六條 實(shí)行單人收付操作的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)崗位，由支行以上存款主管部門根據(jù)需要和條件確定開辦全部或部分儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)項(xiàng)目。
第七條 有關(guān)要求
（一）凡實(shí)行單人收付的單位，應(yīng)按業(yè)務(wù)崗位設(shè)置現(xiàn)金尾箱和業(yè)務(wù)印章，實(shí)行一崗一箱一套章?，F(xiàn)金尾箱的庫存限額根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定按業(yè)務(wù)量大小確定，超限額部分應(yīng)及時(shí)上繳入庫；
（二）實(shí)行單人收付操作的單位，必須視業(yè)務(wù)量設(shè)立一名或若干名后臺(tái)業(yè)務(wù)復(fù)核員。
第四章 崗位責(zé)任
第八條 實(shí)行單人收付操作的有關(guān)人員必須遵守儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)帳務(wù)核算、出納現(xiàn)金管理和電腦儲(chǔ)蓄授權(quán)管理等有關(guān)制度和規(guī)定，并建立相應(yīng)的崗位責(zé)任制度。
第九條 操作員的崗位責(zé)任
（一）辦理業(yè)務(wù)時(shí)必須嚴(yán)格做好帳、折（單）、有價(jià)單證、印鑒和現(xiàn)金的核對(duì)，認(rèn)真自我復(fù)核，嚴(yán)禁辦理無單（折）支取存款；
（二）對(duì)人民幣壹萬元（或等值外幣）以上的大額現(xiàn)金支付，必須經(jīng)過授權(quán)復(fù)核后辦理。
（三）上下班必須堅(jiān)持電腦簽到簽退制度，工作時(shí)間中途暫離崗位亦須在電腦上暫簽退、鎖尾箱和印章，待回崗后重新簽到開箱辦理業(yè)務(wù)；
（四）交接班手續(xù)必須清楚，要求做到電腦數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，業(yè)務(wù)單據(jù)齊全，帳務(wù)與現(xiàn)金相符。交接內(nèi)容包括尾箱現(xiàn)金、業(yè)務(wù)印章、重要空白憑證、有價(jià)單證；
（五）嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金限額管理的規(guī)定，尾箱現(xiàn)金超過核定的庫存限額必須及時(shí)整點(diǎn)入庫；
（六）領(lǐng)入現(xiàn)金庫及時(shí)拆封復(fù)點(diǎn)；
（七）凡發(fā)生長(zhǎng)短款等業(yè)務(wù)事故，應(yīng)立即如實(shí)報(bào)告業(yè)務(wù)主管人員，不得隱瞞，并按有關(guān)規(guī)定及時(shí)處理；
（八）對(duì)儲(chǔ)蓄特殊業(yè)務(wù)（如掛失、托收、繼承、止付、沖帳等）必須經(jīng)過復(fù)核員復(fù)核后辦理；
（九）營(yíng)業(yè)終了，負(fù)責(zé)打印電腦班結(jié)清單，清點(diǎn)尾箱現(xiàn)金和重要空白憑證及有價(jià)單證無誤后交復(fù)核員核對(duì)并確認(rèn)簽章后封箱封鎖入庫保管。
第十條 后臺(tái)復(fù)核員的崗位責(zé)任
（一）后臺(tái)復(fù)核員，負(fù)責(zé)對(duì)當(dāng)天前臺(tái)操作員已完成的各筆儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)憑證逐筆進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理業(yè)務(wù)差錯(cuò)，與操作員辦理憑證交接手續(xù)，并負(fù)責(zé)保管當(dāng)天已經(jīng)復(fù)核的業(yè)務(wù)原始憑證；
（二）經(jīng)所主任或業(yè)務(wù)主管人員授權(quán)，對(duì)前臺(tái)壹萬元人民幣（或等值外幣）以上的現(xiàn)金支付進(jìn)行復(fù)核，無誤后在有關(guān)單據(jù)上簽章確認(rèn)；
（三）負(fù)責(zé)對(duì)儲(chǔ)蓄特殊業(yè)務(wù)的復(fù)核，復(fù)核無誤并在有關(guān)憑證上簽章確認(rèn)后交前臺(tái)操作員處理；
（四）負(fù)責(zé)當(dāng)天帳務(wù)綜合和有關(guān)帳表的匯總上報(bào)工作；
（五）營(yíng)業(yè)終了，負(fù)責(zé)復(fù)點(diǎn)尾箱現(xiàn)金和重要空白憑證及有價(jià)單證，并與營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表核對(duì)確認(rèn)。
第五章 獎(jiǎng)懲辦法
第十一條 獎(jiǎng)勵(lì)
（一）考慮到實(shí)行單人收付操作制度后，操作員所承擔(dān)的勞動(dòng)強(qiáng)度和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任較過去有所增大，各行可根據(jù)條件設(shè)立單人收付操作員專項(xiàng)崗位津貼，并結(jié)合現(xiàn)行獎(jiǎng)金考核辦法制定業(yè)務(wù)量安全獎(jiǎng)勵(lì)制度，具體標(biāo)準(zhǔn)由各省分行、計(jì)劃單列城市及經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行按實(shí)際情況確定；
（二）單人收付操作的有關(guān)人員仍享受原有的各種崗位津貼。
第十二條 處罰
（一）單人收付操作員有貪污、盜竊、套匯等違法亂紀(jì)行為的，不論數(shù)額大小自當(dāng)日起一律取消所有津貼和獎(jiǎng)勵(lì)，并視情節(jié)輕重依法依章處理；
（二）凡不執(zhí)行規(guī)章制度而發(fā)生的差錯(cuò)和事故者，不論金額大小一律自賠，并扣發(fā)當(dāng)月專項(xiàng)崗位津貼和安全獎(jiǎng)；
（三）凡發(fā)生技術(shù)性差錯(cuò)造成的短款，除按有關(guān)規(guī)定全額或部分自賠外，并酌情扣發(fā)當(dāng)月專項(xiàng)崗位津貼和安全獎(jiǎng)；
（四）凡隱瞞長(zhǎng)短款不報(bào)者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，不論金額大小，一律取消當(dāng)月所有津貼和獎(jiǎng)勵(lì)，短款全額自賠，長(zhǎng)款按出納制度有關(guān)規(guī)定處理。
第十三條 鑒于復(fù)核員承擔(dān)著一定的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，復(fù)核員原則上可以享受專項(xiàng)崗位津貼，具體標(biāo)準(zhǔn)由各行視情況自定。經(jīng)復(fù)核后發(fā)生的業(yè)務(wù)差錯(cuò)和事故，區(qū)別性質(zhì)和責(zé)任，參照第十二條處罰規(guī)定處理。
第六章 附則
第十四條 本辦法由中國(guó)銀行總行制定，各省分行、計(jì)劃單列城市及經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行可制定具體實(shí)施細(xì)則并報(bào)總行備案。
第十五條 本辦法自下發(fā)之日起試行。
津公網(wǎng)安備12010202000755號(hào)