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類 別：銀行法規(guī)文 號：工銀辦[1994]2號頒發(fā)日期：1996-07-09
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行：
《中國工商銀行流動資金貸款浮動利率管理暫行辦法》業(yè)已經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)（銀復(fù)〔1993〕353號），現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。各省、自治區(qū)、直轄市分行和計(jì)劃單列市分行可根據(jù)本地區(qū)實(shí)際制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則，應(yīng)報(bào)送總行確認(rèn)，同時抄送同級人民銀行。
附：
中國工商銀行流動資金貸款浮動利率管理暫行辦法
為了貫徹落實(shí)國家的宏觀調(diào)控措施和產(chǎn)業(yè)政策，逐步轉(zhuǎn)換國有商業(yè)銀行機(jī)制，促進(jìn)工商銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，充分發(fā)揮利率調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的杠桿作用，完善流動資金貸款浮動利率制度，根據(jù)中國人民銀行銀傳〔1993〕38號《關(guān)于不準(zhǔn)擅自提高和變相提高存、貸款利率的十項(xiàng)規(guī)定》中關(guān)于各專業(yè)銀行總行要集中管理流動資金貸款浮動利率的要求，特制定本辦法。
一、浮動利率原則
根據(jù)中國人民銀行關(guān)于“要依據(jù)產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、信用評估后效益確定實(shí)行有差別的浮動利率，不能搞一刀切，要體現(xiàn)擇優(yōu)限劣的原則”的要求，工商銀行確定浮動利率要體現(xiàn)以下原則：
1.國家產(chǎn)業(yè)政策原則依據(jù)國家宏觀產(chǎn)業(yè)政策，對優(yōu)先支持或限制發(fā)展的行業(yè)、企業(yè)和產(chǎn)品確定不同的浮動利率。
2.銀行信貸原則依據(jù)國家制定并公布的對企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益考核指標(biāo)、經(jīng)省級分行或省級分行授權(quán)單位進(jìn)行信用評估后確定的貸款客戶信用等級、企業(yè)資金占用結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)速度、自有流動資金比例與補(bǔ)充措施落實(shí)情況，以及貸款資產(chǎn)的風(fēng)險程度，確定不同的浮動利率。
3.資金成本原則依據(jù)銀行籌資成本、負(fù)債結(jié)構(gòu)、存貸利差、管理費(fèi)用以及貸款期限長短（期限長則利率高，期限短則利率低），相應(yīng)確定不同的浮動利率水平。
二、浮動利率的權(quán)限
按照中國人民銀行規(guī)定，各銀行的流動資金貸款利率可在法定利率基礎(chǔ)上，上浮20％和下浮10％?？傂幸罁?jù)浮動利率的原則，制定全行統(tǒng)一的浮動利率管理辦法，規(guī)定不同檔次的浮動幅度和范圍。省級以下分行根據(jù)總行的管理辦法和浮動原則，在總行規(guī)定的不同檔次的浮動幅度和范圍之內(nèi)，結(jié)合本地實(shí)際，具體確定對企業(yè)貸款的浮動水平。
三、浮動利率的范圍
經(jīng)國務(wù)院及國務(wù)院授權(quán)部門批準(zhǔn)的下列流動資金貸款執(zhí)行法定利率，不準(zhǔn)浮動：
1.特種貸款；
2.優(yōu)惠利率貸款；
3.貼息貸款；
4.政策性計(jì)息掛帳貸款；
5.中國人民銀行和中國工商銀行總行明確規(guī)定不準(zhǔn)上浮的貸款。
除上述貸款之外的流動資金貸款均屬浮動利率范圍。
四、浮動利率的分類及檔次（工、商企業(yè)通用）
1.上浮利率
（1）對信用評估為一類企業(yè)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策優(yōu)先發(fā)展的序列，經(jīng)濟(jì)效益顯著，資金周轉(zhuǎn)快，貸款風(fēng)險低的國有大中型企業(yè)和其他工商企業(yè)，其貸款利率可在最高限10％的幅度內(nèi)上浮。
（2）對信用評估為二類企業(yè)，其主要產(chǎn)品不屬于國家產(chǎn)業(yè)政策限制發(fā)展的序列，市場銷路較好，資金周轉(zhuǎn)較快，貸款風(fēng)險低的工商企業(yè)，其貸款利率可按15％的幅度上浮。
（3）對信用評估為三、四類企業(yè)，其產(chǎn)品屬國家產(chǎn)業(yè)政策限制生產(chǎn)或淘汰的范圍，滯銷積壓，資金占用結(jié)構(gòu)不合理，周轉(zhuǎn)慢，經(jīng)濟(jì)效益差，貸款風(fēng)險大的工商企業(yè)，根據(jù)信貸原則不準(zhǔn)新增加貸款。但對確需少量新增貸款和原貸款其利率可按20％的幅度上浮。
（4）除上述企業(yè)貸款以及規(guī)定不準(zhǔn)浮動的貸款之外的其他工商企業(yè)流動資金貸款，均在20％的幅度內(nèi)，按照本辦法規(guī)定的浮動利率原則酌情上浮。
2.下浮利率
（1）對一類企業(yè)中符合國家產(chǎn)業(yè)政策優(yōu)先發(fā)展的序列，經(jīng)濟(jì)效益特別顯著，無掛帳利息，無逾期及催收貸款，銷售貨款歸行率達(dá)95％以上，并能如期完成銀行考核的三項(xiàng)資金壓縮任務(wù)和資金周轉(zhuǎn)加速指標(biāo)，及時按比例補(bǔ)充自有流動資金的特優(yōu)級工商企業(yè)貸款，其利率可在10％的幅度內(nèi)下浮。
（2）對無貸款的存款大戶因臨時周轉(zhuǎn)需要的貸款，可視貸款期限長短執(zhí)行法定利率，或在5％的幅度內(nèi)下浮。
3.對實(shí)行貸款風(fēng)險度管理的企業(yè)，其利率可依據(jù)貸款風(fēng)險度的高低，由省級分行參照上述規(guī)定，在上浮20％和下浮10％的范圍內(nèi)確定具體檔次。
五、浮動利率的管理
1.浮動利率的管理部門為總行資金計(jì)劃部。
2.省級以下行不得擅自超越總行規(guī)定的浮動利率幅度，無權(quán)擴(kuò)大浮動利率范圍。
3.總、省行直貸業(yè)務(wù)的浮動利率水平，分別由總、省行利率管理部門依據(jù)本辦法規(guī)定的浮動原則與浮動幅度具體確定。
六、浮動利率的執(zhí)行
1.本辦法確定的浮動利率是指銀行與企業(yè)之間發(fā)生貸款往來時的合同利率，對于企業(yè)的貸款逾期和擠占挪用銀行貸款等加息均不包括在本辦法之列。
2.本辦法報(bào)經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行。任何單位和個人均不得干預(yù)銀行浮動利率政策。
3.各省級分行可根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)總行確定后實(shí)施。
4.各省級分行應(yīng)加強(qiáng)利率執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，糾正執(zhí)行浮動利率過程中的各種違規(guī)行為。
5.本辦法下發(fā)前已發(fā)生的貸款，按原合同利率執(zhí)行至貸款合同到期（不包括展期）時止。
6.本辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。
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