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中國人民銀行關(guān)于光大、華夏等銀行簽發(fā)跨系統(tǒng)銀行匯票通過人民銀行代理兌付的通知 字號 大號 標(biāo)準(zhǔn) 小號

類      別：銀行法規(guī)
文      號：銀發(fā)[1994]45號
頒發(fā)日期：1996-07-09 地   區(qū)：全國
行   業(yè)：金融業(yè)
時效性：有效

人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行，各專業(yè)銀行，交通銀行，光大銀行，華夏銀行，深圳發(fā)展銀行，招商銀行，福建興業(yè)銀行，上海浦東發(fā)展銀行：

    為便于光大銀行、華夏銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行（以下簡稱“各行”）向未設(shè)立其業(yè)務(wù)機構(gòu)地區(qū)簽發(fā)轉(zhuǎn)帳銀行匯票，根據(jù)《銀行結(jié)算辦法》的規(guī)定，現(xiàn)將匯票兌付以及資金清算的處理辦法通知如下：

    一、各行向未設(shè)立其業(yè)務(wù)機構(gòu)地區(qū)簽發(fā)轉(zhuǎn)帳銀行匯票，委托兌付地的中國人民銀行代理兌付。

    二、各行簽發(fā)銀行匯票按規(guī)定加蓋“××銀行匯票專用章”和用壓數(shù)機（壓印代號光大銀行為“E”，華夏銀行為“X”，深圳發(fā)展銀行、招商銀行為行徽，福建興業(yè)銀行為“F”，上海浦東發(fā)展銀行為“P”）壓印匯款金額外，還應(yīng)在匯票和解訖通知上加蓋“請劃付××中國人民銀行（聯(lián)行行號）”戳記。

    三、光大銀行在“3455”匯出匯款科目、華夏銀行在“8660匯款”科目，深圳發(fā)展銀行和招商銀行在“244匯出匯款”科目、福建興業(yè)銀行在“2441733匯出匯款”科目、上海浦東發(fā)展銀行在“2440匯款”科目下分別增設(shè)“委托人行清算匯票款”二級科目，核算收入和付出的銀行匯票款；光大銀行在“3110存放人民銀行”科目、華夏銀行在“3310人民銀行往來”科目、深圳發(fā)展銀行在“1111存放中央銀行款項”科目、招商銀行在“111存放中央銀行備付金”科目，福建興業(yè)銀行在“1111711在人民銀行存款”科目、上海浦東發(fā)展銀行在“1110存放中央銀行存款”科目下設(shè)立“移存人行清算匯票款”專戶，核算各行移存人民銀行的款項和人民銀行代理兌付的匯票款。為保證人民銀行清算匯票款，各簽發(fā)行應(yīng)每天將“委托人行清算匯票款”二級科目余額與“移存人行清算匯票款”專戶余額的差額劃給當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。

    人民銀行在“光大銀行存款”科目和“其他銀行存款”科目下分別設(shè)立光大銀行、華夏銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行“移存匯票款”專戶，核算各行移存和人民銀行代理各行兌付的匯票款。如專戶余額不足支付其簽發(fā)的匯票款，人民銀行每天按5／萬收取罰息。

    四、各行要加強對所屬機構(gòu)簽發(fā)銀行匯票的管理，簽發(fā)行必須是內(nèi)部管理制度健全、會計基礎(chǔ)較好的機構(gòu)。確定簽發(fā)行應(yīng)報應(yīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行同意。為便于兌付地的銀行和單位審查受理上述各行簽發(fā)的銀行匯票，各行應(yīng)將各自的“匯票專用章”印模委托人民銀行省、自治區(qū)、直轄市分行轉(zhuǎn)發(fā)給所轄地區(qū)的人民銀行業(yè)務(wù)機構(gòu)。

    五、專業(yè)銀行、交通銀行、中信實業(yè)銀行以及其他銀行受理上述各行簽發(fā)的轉(zhuǎn)帳銀行匯票時，應(yīng)通過同城票據(jù)交換將銀行匯票和解訖通知提交給當(dāng)?shù)氐娜嗣胥y行審核支付后抵用。人民銀行收到專業(yè)銀行提交的銀行匯票和解訖通知時，應(yīng)按照《銀行結(jié)算會計核算手續(xù)》的有關(guān)要求認(rèn)真審核，無誤后，將解訖通知隨郵劃借方報單寄交簽發(fā)銀行所在的人民銀行，（貸）××銀行存款，（借）聯(lián)往帳。

    六、人民銀行接到郵劃借方報單和解訖通知時，填制一式兩聯(lián)“匯票解訖清單”，一聯(lián)作借方憑證附件，（貸）聯(lián)行來帳，（借）××銀行存款科目      銀行移存匯票款戶；一聯(lián)匯票解訖清單隨解訖通知交給簽發(fā)行。

    七、簽發(fā)行接到人民銀行交來的匯票解訖清單和解訖通知后，抽出原專夾保管的匯票卡片核對，確屬本行簽發(fā)作帳務(wù)處理，（借）委托人行清算匯票款科目，（貸）存放中央銀行款項或人民銀行往來科目，移存人行清算匯票款戶。

    八、各行簽發(fā)銀行匯票移存清算匯票款的計息和委托人民銀行代理兌付銀行匯票的手續(xù)費，另行通知。

    九、深圳發(fā)展銀行、招商銀行自1994年4月1日起實行。中國光大銀行、華夏銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行自1994年8月1日起實行。