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類 別：銀行法規(guī)文 號：工銀發(fā)[1994]49號頒發(fā)日期：1996-05-26
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行：
總行擬定的《中國工商銀行總稽核職責暫行規(guī)定》，經(jīng)1994年1月全國分行行長會議討論修改，現(xiàn)予正式印發(fā)，請遵照執(zhí)行。
附：
中國工商銀行總稽核職責暫行規(guī)定
第一條 為切實加強對稽核工作的領(lǐng)導，明確總稽核的職責與權(quán)限，充分發(fā)揮總稽核的作用，根據(jù)總行黨組工銀黨〔1993〕55號《關(guān)于設立總稽核的通知》精神，特制定本規(guī)定。
第二條 中國工商銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行設副行長級總稽核。實行行長領(lǐng)導下的總稽核負責制。
第三條 總稽核的任務是：根據(jù)國家經(jīng)濟、金融法規(guī)，中央銀行和上級行的規(guī)章制度，對本行及下屬行的業(yè)務和經(jīng)營管理情況進行檢查和監(jiān)督，以不斷提高經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益。
第四條 總稽核具有下列職責：
（一）在行長領(lǐng)導下，負責檢查和監(jiān)督所轄范圍內(nèi)全部業(yè)務經(jīng)營活動及財務管理狀況。
（二）負責組織、領(lǐng)導本行所轄稽核部門及稽核人員貫徹執(zhí)行上級行和國家有關(guān)部門頒發(fā)的金融法規(guī)、制度、辦法和總行稽核工作有關(guān)規(guī)定。
（三）受行長委托，負責審批有關(guān)稽核工作的規(guī)章制度和實施細則，亦可對其他業(yè)務部門的有關(guān)制度、辦法及計算機軟件程序進行審定。
（四）組織、帶領(lǐng)稽核人員有重點地開展稽核工作，及時對業(yè)務和財務工作中存在的重大問題提出解決建議。
（五）完成行長委托交辦的其他事項。
（六）定期或不定期向本行行長和上級行報告稽核工作。
第五條 總稽核具有下列權(quán)限：
（一）參與業(yè)務決策，列席有關(guān)會議。
（二）受行長委托，負責審定、簽批有關(guān)稽核方面的文件、工作計劃、總結(jié)報告和稽核結(jié)論。
（三）向上級行反映本行工作中出現(xiàn)的重大問題。
（四）根據(jù)稽核結(jié)論，依照有關(guān)規(guī)定，在權(quán)限范圍內(nèi)，有權(quán)簽發(fā)處罰決定。
（五）依據(jù)上級行或本行規(guī)定，對行長指定的經(jīng)營活動實行審簽。
第六條 總稽核必須遵循下列工作守則：
（一）模范地執(zhí)行國家的方針、政策、法律、法規(guī)、規(guī)章制度。
（二）堅持以事實為依據(jù)，以法律為準繩，如實反映情況，客觀、公正地處理稽核發(fā)現(xiàn)的問題。
（三）忠于職守，堅持原則，廉潔奉公，不謀私利，不徇私情，不濫用職權(quán)。
第七條 本規(guī)定由總行解釋、修改、補充。
第八條 本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。
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