中國人民建設(shè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目自籌資金評(píng)審與管理工作的通知
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類 別：銀行法規(guī)
文 號(hào)：建總發(fā)字[1994]第131號(hào)
頒發(fā)日期：1996-06-09
地 區(qū)：全國
行 業(yè)：其他
時(shí)效性：有效
建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行：
近年來，固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目中自籌資金不落實(shí)，不到位的問題十分嚴(yán)重，不僅影響了貸款項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施進(jìn)度，延長(zhǎng)了建設(shè)工期，干擾了投資和金融工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，而且給建設(shè)銀行貸款管理工作帶來了許多消極影響，加大了貸款風(fēng)險(xiǎn)。為了適應(yīng)建設(shè)銀行向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌以后面臨的新形勢(shì)，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債比例管理，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量，特對(duì)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目自籌資金評(píng)審與管理工作做出如下規(guī)定：
一、各行必須高度重視自籌資金的落實(shí)問題，強(qiáng)化貸款項(xiàng)目自籌資金的評(píng)估審查工作，嚴(yán)格執(zhí)行建總發(fā)字〔1994〕第54號(hào)文中有關(guān)條款的規(guī)定，完善貸款項(xiàng)目自籌資金的落實(shí)內(nèi)容，對(duì)自籌資金的籌集方式、數(shù)額、來源、分年度安排情況及其可靠性等進(jìn)行調(diào)查分析，并應(yīng)附具有法律效力的有關(guān)文件資料和出資證明。
（一）對(duì)于使用企業(yè)自有資金的建設(shè)項(xiàng)目，要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)資信狀況的調(diào)查分析，論證企業(yè)近三年來的生產(chǎn)經(jīng)營和資產(chǎn)負(fù)債情況，了解產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和發(fā)展前景，掌握企業(yè)的負(fù)債情況和償債能力；根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況和基本建設(shè)與技術(shù)改造投資計(jì)劃安排，分析企業(yè)的資金平衡情況，對(duì)企業(yè)自有資金的籌集能力作出較為準(zhǔn)確的測(cè)算。項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告中要附有近三年的企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表，以及項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)各年的自籌資金來源測(cè)算表。
（二）對(duì)于擬采用企業(yè)債券作為自籌資金的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，建設(shè)銀行在評(píng)估審查工作中要認(rèn)真審核其手續(xù)是否齊備完整，是否經(jīng)過中央或省級(jí)有關(guān)部門的批準(zhǔn)，并對(duì)其發(fā)行條件、發(fā)行方式、發(fā)行能力及發(fā)行數(shù)額等進(jìn)行分析測(cè)算。項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告中要附有中央有關(guān)部門和省級(jí)人民銀行對(duì)企業(yè)發(fā)行債券的正式批復(fù)文件。
（三）對(duì)于擬發(fā)行股票作為企業(yè)自籌資金的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告中應(yīng)附有國家有權(quán)機(jī)關(guān)和有關(guān)主管部門對(duì)企業(yè)發(fā)行股票的正式批復(fù)文件。
（四）對(duì)于使用地方自籌資金的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，包括使用地方預(yù)算內(nèi)機(jī)動(dòng)財(cái)力和預(yù)算外資金、地方政府各有關(guān)廳局辦或公司籌集的資金、發(fā)行債券等安排的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，建設(shè)銀行要調(diào)查了解地方政府各出資方近三年來各年的資金籌集能力和安排使用情況，并對(duì)項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)本地區(qū)在建工程和擬建項(xiàng)目的地方自籌資金計(jì)劃安排及到位情況進(jìn)行分析，研究地方自籌資金的總來源與總安排的平衡問題，切實(shí)做到量力而行，防止出現(xiàn)資金缺口。項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告中應(yīng)附有詳細(xì)的調(diào)查分析數(shù)據(jù)表，以及出資方正式的出資承諾文件。
（五）對(duì)于使用部門自籌資金安排的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，包括部門集中所屬企業(yè)的有關(guān)資金以及歸部門管理的專項(xiàng)資金安排的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，建設(shè)銀行要對(duì)主管部門五年規(guī)劃中各項(xiàng)專用基金的來源和總體安排、年度計(jì)劃中的具體來源和安排數(shù)額等進(jìn)行調(diào)查分析，著重分析預(yù)測(cè)其資金籌集能力和數(shù)額，并附有詳細(xì)的調(diào)查分析數(shù)據(jù)表格和出資方正式的出資承諾文件。
二、對(duì)于經(jīng)評(píng)估審查確認(rèn)產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)、發(fā)展前景樂觀、財(cái)務(wù)效益良好、項(xiàng)目建設(shè)期限短、有還款能力的項(xiàng)目，出現(xiàn)有部分自籌資金不足的情況時(shí)，各行應(yīng)如實(shí)向總行報(bào)告，在執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和金融政策的前提下，由總行與國家綜合計(jì)劃部門協(xié)商處理方式。
三、對(duì)于目前在建的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目中地方、部門自籌資金沒有按原計(jì)劃、原比例及時(shí)到位的，如仍擬使用地方、部門自籌資金安排新建項(xiàng)目，建設(shè)銀行原則上視為地方、部門自籌資金不落實(shí)。
四、經(jīng)過評(píng)估審查，凡是自籌資金不落實(shí)的貸款項(xiàng)目，建設(shè)銀行原則上不予承諾貸款。
五、對(duì)于經(jīng)審批決策承諾貸款的項(xiàng)目，建設(shè)銀行與項(xiàng)目法人簽訂借款合同時(shí)，大中型基本建設(shè)項(xiàng)目和限額以上技術(shù)改造項(xiàng)目應(yīng)有20％的自籌資金存入建設(shè)銀行，小型基本建設(shè)項(xiàng)目和限額以下技術(shù)改造項(xiàng)目應(yīng)有30％的自籌資金存入建設(shè)銀行。
六、在建項(xiàng)目發(fā)生超概算問題，原則上不能增加建設(shè)銀行貸款。對(duì)于有市場(chǎng)、有效益的在建項(xiàng)目，發(fā)生超概算需要增加建設(shè)銀行貸款時(shí)，必須在國家有權(quán)部門批準(zhǔn)超概算方案并與貸款銀行落實(shí)增加貸款額后，才能在批準(zhǔn)的貸款規(guī)模和投資計(jì)劃內(nèi)發(fā)放貸款。凡新增建設(shè)銀行貸款超過建設(shè)銀行原承諾貸款額50％（含50％）的項(xiàng)目，建設(shè)銀行需進(jìn)行補(bǔ)充評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)論確定是否承諾新增貸款。
七、各級(jí)建設(shè)銀行在項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施過程中要嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)自籌資金按計(jì)劃按比例同步到位，按項(xiàng)目總投資資金來源構(gòu)成配置比例合理供應(yīng)貸款資金。
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