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類 別：政府會計,地方法規(guī)文 號：京財債[1995]909號頒發(fā)日期：1996-05-08
地 區(qū)：北京行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各區(qū)、縣財政局：
現(xiàn)將財政部財國債字（1995）19號《關(guān)于財政部門辦理1995年到期國債兌付工作有關(guān)規(guī)定的通知》轉(zhuǎn)發(fā)給我們。并結(jié)合本市情況，作出如下規(guī)定：
一、各區(qū)縣財政局應(yīng)加強(qiáng)對兌付資金管理和使用，按照市財政局債務(wù)處制定的《國庫券兌付資金管理辦法》的規(guī)定領(lǐng)取和使用兌付資金，以保證兌付工作的需要，兌付期終了，各區(qū)縣財政局應(yīng)于12月10日前將國庫券，特種國債兌付資金全部結(jié)清。常年兌付期的兌付業(yè)務(wù)納入下一年度統(tǒng)一結(jié)算。
二、為便于債務(wù)處掌握兌付進(jìn)度及資金使用情況，各區(qū)縣財政局應(yīng)于1--6月、8--11月的每月2日報送“兌付月報”，7月份兌付高峰期每旬次日報送“兌付旬報”，兌付期終了，應(yīng)編制兌付結(jié)束報告表。
三、各區(qū)縣財政局在國庫券兌付期結(jié)束后，即可進(jìn)行國庫券的清理、作廢和互點(diǎn)工作。并于12月20日前將已清點(diǎn)、作廢的國庫券上繳市財政局債務(wù)處。
四、向個人發(fā)行的各類國債券兌付本金的3．1‰，其中兌付手續(xù)費(fèi)2．1‰，兌付勞務(wù)費(fèi)1‰，特種國債兌付手續(xù)費(fèi)為兌付本金的3‰。
附件：財政部關(guān)于財政部門辦理1995年到期國債兌付工作有關(guān)規(guī)定的通知財國債字〔1995〕19號
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