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類(lèi) 別：銀行法規(guī)文 號(hào)：農(nóng)銀發(fā)[1995]149號(hào)頒發(fā)日期：1996-07-15
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行：
現(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行行長(zhǎng)任期經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任稽核暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。
附：
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行行長(zhǎng)任期經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任稽核暫行辦法
第一章 總則
第一條 為提高農(nóng)業(yè)銀行各級(jí)行的經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)和監(jiān)督各級(jí)行長(zhǎng)（含主持工作的副行長(zhǎng)及縣以下?tīng)I(yíng)業(yè)所主任）認(rèn)真履行經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任，根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行稽核工作規(guī)定》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行改革與加強(qiáng)人事工作的若干意見(jiàn)》，制定本辦法。
第二條 行長(zhǎng)任期經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任稽核由上一級(jí)行總稽核領(lǐng)導(dǎo)，稽核部門(mén)組織實(shí)施，實(shí)行下審一級(jí)的原則。
第三條 各級(jí)稽核部門(mén)應(yīng)在下一級(jí)行行長(zhǎng)任職期滿(mǎn)，擬提拔、調(diào)動(dòng)、任免之前，對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任履行情況進(jìn)行稽核。任職期間，根據(jù)行長(zhǎng)授權(quán)也可隨時(shí)進(jìn)行稽核。
各級(jí)行人事部門(mén)要在下一級(jí)行行長(zhǎng)任期屆滿(mǎn)或擬提拔、調(diào)動(dòng)前適當(dāng)時(shí)間通知稽核部門(mén)進(jìn)行稽核。
第四條 行長(zhǎng)任期經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任稽核是考核任用行長(zhǎng)的重要程序，未經(jīng)稽核，各級(jí)行長(zhǎng)不得提拔、調(diào)動(dòng)。
第五條 稽核部門(mén)要本著實(shí)事求是的原則認(rèn)真進(jìn)行稽核，客觀公正地評(píng)價(jià)各級(jí)行長(zhǎng)的經(jīng)營(yíng)管理工作實(shí)績(jī)。
第二章 稽核內(nèi)容
第六條 貫徹、執(zhí)行國(guó)家的經(jīng)濟(jì)和金融方針、政策、法規(guī)和上級(jí)行的規(guī)章制度情況；建立和完善本行經(jīng)營(yíng)管理制度情況。
第七條 行長(zhǎng)任職期間，每年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制完成情況。
第八條 存貸款結(jié)構(gòu)、質(zhì)量是否有明顯改善和提高。
第九條 財(cái)務(wù)各項(xiàng)收入、支出是否合規(guī)、合理利潤(rùn)反映是否真實(shí)。
第十條 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理工作中的重大決策是否失誤及造成損失的情況。
第十一條 經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生情況及損失情況。
第十二條 由外審機(jī)關(guān)、上級(jí)行和本行稽核部門(mén)檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題及處罰情況。
第十三條 根據(jù)稽核行行長(zhǎng)的要求而需要稽核的其他內(nèi)容。
第三章 稽核程序
第十四條 各行確定稽核組的人員，制定稽核方案，報(bào)總稽核審查、行長(zhǎng)批準(zhǔn)后實(shí)施。
稽核組可由稽核部門(mén)單獨(dú)組成；也可由稽核部門(mén)與人事部門(mén)共同組成。
第十五條 稽核組要在稽核實(shí)施前3日向被稽核人及所在行（含營(yíng)業(yè)所）送達(dá)行長(zhǎng)任期經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任稽核通知書(shū)。特殊情況下也可不提前發(fā)稽核通知書(shū)。
第十六條 稽核人員通過(guò)聽(tīng)取被稽核行長(zhǎng)的述職報(bào)告、查閱有關(guān)資料、文件和帳表等方式進(jìn)行稽核。必要時(shí)也可延伸到有關(guān)部門(mén)和向有關(guān)人員進(jìn)行稽核調(diào)查。
第十七條 稽核事項(xiàng)結(jié)束后，稽核組要向派出行行長(zhǎng)和總稽核提出書(shū)面稽核報(bào)告，并附稽核評(píng)議書(shū)，對(duì)稽核對(duì)象任職期間的經(jīng)營(yíng)和管理工作做出綜合評(píng)價(jià)，并提出處理意見(jiàn)和建議。
稽核報(bào)告和稽核評(píng)議書(shū)應(yīng)同時(shí)抄送派出行人事部門(mén)，并進(jìn)入行長(zhǎng)個(gè)人檔案。
第十八條 稽核報(bào)告上報(bào)前要由被稽核人簽注意見(jiàn)。如被稽核人對(duì)稽核組的結(jié)論有異議，必須在稽核報(bào)告上注明，并可在稽核結(jié)束后的15日內(nèi)向原稽核行的上一級(jí)行申請(qǐng)復(fù)議。上一級(jí)行應(yīng)在收到復(fù)議申請(qǐng)后的30日內(nèi)組成稽核組進(jìn)行復(fù)查，并做出復(fù)查結(jié)論，通知被稽核人和原稽核行。
第十九條 稽核發(fā)現(xiàn)的行長(zhǎng)任職期間經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任的重大問(wèn)題，經(jīng)上級(jí)行批準(zhǔn)，依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)被稽核人及其所在行進(jìn)行必要的處罰。
第二十條 整理稽核資料，建立稽核檔案，并按規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格管理。
第四章 附則
第二十一條 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行要根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。
第二十二條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修改。
第二十三條 本辦法自文到之日起實(shí)行。
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