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類 別：其他經(jīng)濟(jì)法規(guī)文 號：證委發(fā)[1995]5號頒發(fā)日期：1996-05-21
地 區(qū)：全國行 業(yè)：全行業(yè)時效性：有效
各境外上市公司：
1994年7月1日《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）生效后，1994年8月4日《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》（以下簡稱《特別規(guī)定》）發(fā)布實(shí)施，1994年8月27日《到境外上市公司章程必備條款》（以下簡稱《必備條款》）開始執(zhí)行。根據(jù)國務(wù)院證券委員會和國家經(jīng)濟(jì)體制改革委員會《關(guān)于執(zhí)行＜到境外上市公司章程必備條款＞的通知》（證委發(fā)［1994］21號）（以下簡稱《通知》）的要求，在《通知》前獲準(zhǔn)到境外市的公司（以下簡稱公司）應(yīng)在《通知》發(fā)出后的第一次股東會上修改章程。據(jù)此，現(xiàn)就各公司1995年召開股東年會和公司章程修改的有關(guān)問題通知如下：
一、關(guān)于召開股東年會適用的通知程序問題
在大部分公司章程中，關(guān)于股東大會通知和召開程序的條款，是按照國家體改委《股份有限公司規(guī)范意見》（以下簡稱《規(guī)范意見》）起草的，與《特別規(guī)定》不同，給實(shí)際操作帶來困難。為保證這些公司股東年會順利召開，現(xiàn)決定其有關(guān)事宜參照《特別規(guī)定》關(guān)于股東大會通知和召開的程序，按以下做法辦理：
（1）公司應(yīng)當(dāng)在召開股東大會前45日，以公告方式向境內(nèi)外股東發(fā)出會議通知。會議通知應(yīng)當(dāng)說明，為了確定有權(quán)出席會議并表決的股東名單，公司將于股東大會召開前30日（說明具體日期），暫停辦理股東名冊變更登記；暫停登記時已經(jīng)在冊的股東有權(quán)出席會議并進(jìn)行表決，暫停登記期間買入公司股份的人無權(quán)出席會議。對于境外上市外資股股東，公司章程有規(guī)定的，公司還應(yīng)當(dāng)于暫停登記日，以信函方式向這些股東再次發(fā)出內(nèi)容相同的會議通知。會議通知還應(yīng)當(dāng)說明，擬出席會議的股東應(yīng)當(dāng)在會議召開20日前，將擬出席會議的書面回復(fù)送達(dá)公司。對內(nèi)資股股東，公司應(yīng)當(dāng)于暫停登記日以公告方式提示有權(quán)出席會議的股東于會議召開20日前（說明具體日期），將擬出席會議的書面回復(fù)送達(dá)公司。
（2）公司根據(jù)股東大會召開前20日收到的書面回復(fù)，計(jì)算擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)；擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)達(dá)到公司有表決權(quán)的股份總數(shù)2／3的，公司可以如期召開股東大會。書面回復(fù)達(dá)到前述2／3，但是公司如期開會時實(shí)際出席數(shù)不足的，公司仍然可以按照實(shí)際出席數(shù)召開股東大會。
（3）擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)達(dá)不到前述比例的，公司應(yīng)當(dāng)于5日內(nèi)再次以公司章程規(guī)定的方式向境內(nèi)外股東發(fā)出書面會議通知，并將會期推遲至第二次會議通知發(fā)出后20日；經(jīng)延期和再次通知后，公司可以按照實(shí)際出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)召開股東大會。
按照《公司法》、《特別規(guī)定》和《必備條款》制定其公司章程的公司，除執(zhí)行《公司法》、《特別規(guī)定》和《必備條款》關(guān)于股東大會的通知和召開程序的有關(guān)規(guī)定外，在發(fā)出第一次會議通知時，還應(yīng)當(dāng)執(zhí)行上述（1）的規(guī)定。
二、關(guān)于暫停股東名冊變更登記的問題
根據(jù)《公司法》第一百四十五條第三款的規(guī)定，公司自股東大會召開前30日起至股東大會結(jié)束日止，暫停股東名冊變更登記。需要延期開會和再次發(fā)出會議通知的，暫停登記起始日不變，股東大會結(jié)束后恢復(fù)變更登記。公司因確定有權(quán)出席會議的股東名單暫停股東名冊變更登記，不影響公司股票的正常交易。
三、關(guān)于如何計(jì)算有效表決票數(shù)的問題
出席會議的股東或者股東代表，應(yīng)當(dāng)就需要投票表決的每一事項(xiàng)明確表示贊成或者反對；投棄權(quán)票、放棄投票，公司在計(jì)算該事項(xiàng)表決結(jié)果時，均不作為有表決權(quán)的票數(shù)處理。
四、關(guān)于公司章程修改問題
公司章程修改所依據(jù)的法律性文件為《公司法》、《特別規(guī)定》和《必備條款》。凡《必備條款》要求載入公司章程的內(nèi)容，公司不得擅自修改或者刪除，公司章程應(yīng)沿用《必備條款》的體例，如有文字或者條文順序變動的地方，公司應(yīng)在修改章程的報(bào)告中加以說明。凡公司擬將《公司法》、《特別規(guī)定》、《必備條款》沒有明確規(guī)定的事項(xiàng)載入公司章程的，可由股東大會依據(jù)《公司法》第七十九條第一款第（十三）項(xiàng)的規(guī)定，參照《公司法》、《特別規(guī)定》、《必備條款》的原則和精神以及境外上市交易場所規(guī)則的要求加以規(guī)定。將上述事項(xiàng)寫入公司章程的公司，應(yīng)在修改章程報(bào)告中加以說明。
五、關(guān)于修改公司章程的審批及生效問題
公司依照《公司法》、《特別規(guī)定》和《必備條款》修改公司章程，應(yīng)當(dāng)在召開股東年會前，將草擬的章程草案和修改報(bào)告送國家體改委及中國證監(jiān)會征求意見。經(jīng)公司股東年會修改的公司章程，報(bào)國家體改委和國務(wù)院證券委審批，應(yīng)由國務(wù)院證券委辦理的審批工作由中國證監(jiān)會承辦。公司章程經(jīng)批準(zhǔn)后生效。涉及公司登記事項(xiàng)變更的或者依法應(yīng)當(dāng)備案的，公司還應(yīng)當(dāng)向有關(guān)機(jī)關(guān)辦理變更登記或者備案。
六、公司為召開股東會而發(fā)出的會議通知，除應(yīng)明確本通知中一、二、三項(xiàng)的程序規(guī)則外，還應(yīng)當(dāng)包括有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程要求的內(nèi)容。
國務(wù)院證券委員會
國家經(jīng)濟(jì)體制改革委員會
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