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外資金融機構(gòu)存款準(zhǔn)備金繳存管理辦法［失效］(2005) 字號 大號 標(biāo)準(zhǔn) 小號

類      別：其他金融法規(guī)
文      號：銀發(fā)[1996]153號
頒發(fā)日期：1996-07-03 地   區(qū)：全國
行   業(yè)：金融業(yè)
時效性：無效

    根據(jù)《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》第二十三條的規(guī)定，特制定本辦法。

    一、繳存范圍

    《條例》第十九條規(guī)定的各項存款除中國境內(nèi)、外同業(yè)存款外都要繳納存款準(zhǔn)備金。

    二、繳存比率

    3個月以下存款繳存比率為5％，3個月以上（含3個月）存款繳存比率為3％。中國人民銀行可視情況需要隨時調(diào)整存款準(zhǔn)備金率。

    三、繳存（調(diào)整）日期

    外資金融機構(gòu)第一次繳存存款準(zhǔn)備金后，每月調(diào)整一次。繳存或調(diào)整應(yīng)于次月5日內(nèi)將款項劃轉(zhuǎn)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)的指定帳戶；如調(diào)減，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)在收到有關(guān)金融機構(gòu)的繳存款余額表或繳存（調(diào)整）憑證后兩日內(nèi)劃轉(zhuǎn)有關(guān)金融機構(gòu)指定的銀行帳戶。如繳存或調(diào)整的最后一天遇節(jié)假日順延。

    四、繳存（調(diào)整）方法

    存款準(zhǔn)備金按美元和港幣繳存。繳存存款準(zhǔn)備金時，應(yīng)編制上月各繳存科目日平均余額表（附表一），并將美元和港幣以外的各類貨幣按上月月末日中國人民銀行公布的市場匯價折成美元或港幣，填制“繳存各種貨幣存款準(zhǔn)備金匯總余額表”（附表二），計算出美元或港幣總余額，再按規(guī)定的繳存比率，計算出應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金金額（美元計至千元，港幣計至萬元，四舍五入。下同，）將應(yīng)繳存的存款準(zhǔn)備金劃轉(zhuǎn)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)指定的帳戶。

    調(diào)整存款準(zhǔn)備金時，也應(yīng)按上述要求編制余額表，填制調(diào)整存款準(zhǔn)備金憑證（附表三），然后與上期已繳存的存款準(zhǔn)備金金額相比較，調(diào)增或調(diào)減。

    繳存或調(diào)增、補繳存款準(zhǔn)備金的費用開支，由繳存或調(diào)增、補繳的金融機構(gòu)負(fù)擔(dān)；調(diào)減、退還存款準(zhǔn)備金的費用開支，由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)負(fù)擔(dān)。

    五、本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

    六、本辦法自發(fā)布之日起實施。