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類 別：銀行法規(guī)文 號：銀發(fā)[1996]403號頒發(fā)日期：1996-05-04
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
第一章 總則
第一條 為保障我國商業(yè)銀行有效實行一級法人體制，強化商業(yè)銀行的統一管理與內部控制，增強商業(yè)銀行防范和控制風險的能力，保護社會公眾和商業(yè)銀行自身的合法梳益，根據《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國經濟合同法》等有關法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 商業(yè)銀行實行一級法人體制，必須建立法人授權管理制度。商業(yè)銀行應在法定經營范圍內對有關業(yè)務職能部門、分支機構關鍵業(yè)務崗位進和授權。商一銀行業(yè)務職能部門和分支機構以及關鍵業(yè)務崗位應在授予的權限范圍內開展業(yè)務活動，嚴禁越權從事業(yè)務活動。
第三條 商業(yè)銀行應根據國家貨幣信貸政策、各地區(qū)金融風險及客戶信用狀況，規(guī)定對各地區(qū)及客戶的最高授信額度。商業(yè)銀行各級業(yè)務職能部門及分支機構必須在規(guī)定的授信額度內對各地區(qū)及客戶進行授信。
第四條 本辦法適用于所有在中國人民共和國境內批準設立、具有獨立法人地位的中資商業(yè)銀行，包括城市合作銀行和農村合作銀行。
第五條 本辦法所稱授權，是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務職能部門、分支機構和關鍵業(yè)務崗位開展業(yè)務權限的具體規(guī)定。
第六條 本辦法所稱授信，是指商業(yè)銀行對其業(yè)務職能部門和分支機構所轄服務區(qū)及其客戶所規(guī)定的內部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現、承兌和擔保。
第七條 本辦法所稱授權人為商業(yè)銀行總行。受權人為商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和商業(yè)銀行分支機構。
第八條 本辦法所稱授信人為商業(yè)銀行業(yè)務職能部門及分支機構。受信人為商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和分支機構所轄服務區(qū)及其客戶。
第九條 商業(yè)銀行對其業(yè)務職能部門和分支機構授權應遵循以下原則：
（一）應在法定經營范圍內，對其業(yè)務職能部門和分支機構實行逐級有限授權。
（二）應根據和業(yè)務職能部門和分支機構的經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業(yè)績等，實行區(qū)別授權。
（三）應根據各業(yè)務職能部門和分支機構的經營管理業(yè)績、風險狀況、授權制度執(zhí)行情況及主要負責人任職情況，及時調整授權。
（四）業(yè)務職能部門和分支機構超越授權，應視越權行為性質和所造碭經濟損失，追究主要負責人及直接責任人相應的責任。要實現權責一致。主要負責人離開現職時，必須要有上級部門做出的離任審計報告。
第十條 商業(yè)銀行對其業(yè)務職能部門和分支機構所轄服務區(qū)及其客戶授信，應遵循以下原則：
（一）應根據不同地區(qū)的經濟發(fā)展水平、經濟和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風險狀況等因素，實行區(qū)別授信。
（二）應根據不同客戶的經營管理水平、資產負債比例情況、貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。
（三）應根據各地區(qū)的金融風險和客戶的信用變化情況，及時調整對各地區(qū)和客戶的授信額度。
（四）應在確定的授信額度內，根據當地及客戶的實際資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。授信額度不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規(guī)模，而是商業(yè)銀行為控制地區(qū)和客戶風險所食施了的內部控制貸款額度。
第二章 授權、授信的方式
第十一條 商業(yè)銀行授權、授信分為基本授權、授信和特別授權、授信兩種方式。
基本授權是指對法定經營范圍內的常規(guī)業(yè)務經營所規(guī)定的權限。
特別授權是指對法定經營范圍內的特殊業(yè)務，包括創(chuàng)新業(yè)務、特殊融資項目以及超過基本授權范圍的業(yè)務所規(guī)定的權限。
基本授信是指商業(yè)銀行根據國家信貸政策和每個地區(qū)、客戶的基本情況所確定的信用額度。
特別授信是指商業(yè)銀行根據國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊殊項目及超過基本授信額度所給予的授信。
第十二條 商業(yè)銀行的授權分為直接授權和轉授權兩個層次。
直接授權是指商業(yè)銀行總行對總行有關業(yè)務職能部門和管轄分行的授權。
轉授權是指管轄分行在總行授權權限內對本行有關業(yè)務職能處室（部門）和所轄分支行的授權。
第十三條 商業(yè)銀行的授權不得超過中國人民銀行核準的業(yè)務經營范圍，轉授權不得大于原授權。
第十四條 商業(yè) 銀行的授權、授信，應有書面形式的授權書和授信書。授權人與受權人應當在授權書上簽字和蓋章。
第十五條 授權書應包括以下內容：
（一）授權人全稱和法定代表人姓名；
（二）受權人全稱和主要負責人姓名；
（三）授權范圍；
（四）授權期限；
（五）對限制越權的規(guī)定及授權人認為需要規(guī)定的其他內容。
前款規(guī)定適用于轉授權書。
第十六條 授信書應包括以下內容：
（一）授信人全稱；
（二）受信人全稱；
（三）授信的類別及期限；
（四）對限制超額授信的規(guī)定及授信人認為需要規(guī)定的其他內容。
第十七條 商業(yè)銀行的授權書和授信書應報中國人民銀行同級管轄行備案。涉及外匯業(yè)務的授權書和授信書，應報外匯管理局同級管轄局備案，轉授權還應同時報商業(yè)銀行總行備案。
第十八條 商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和各級分支機構與客戶簽訂業(yè)務合同時，須向其出示授權書或授信書，雙方應按授權書和授信書規(guī)定的授權、授信范圍簽訂合同。
第三章 授權、授信的范圍
第十九條 商業(yè)銀行應根據總則中所確定的原則，具體規(guī)定授權、授信的范圍。
第二十條 基本授權的范圍包括：
（一）營運資金的經營權限；
（二）同業(yè)資金融通權限；
（三）單筆貸款（貼現）及貸款總額審批權限；
（四）對單個客戶的貸款（貼現）額度審批權限；
（五）單筆承兌和承兌總額審批權限；
（六）單筆擔保和擔?？傤~審批權限；
（七）簽當單筆信用證和簽發(fā)信用證總額審批權限；
（八）現金支付審批權限；
（九）證券買賣權限；
（十）外匯買賣權限；
（十一）信用卡業(yè)務審批權限；
（十二）轄區(qū)內資金調度權限；
（十三）利率浮動權限；
（十四）經濟糾紛處理權限；
（十五）其他業(yè)務權限。
第二十一條 特別授權的范圍包括：
（一）業(yè)務創(chuàng)新權限；
（二）特殊項目融資權限；
（三）超出基本授權的權限。
第二十二條 基本授信的范圍應包括：
（一）全行對各個地區(qū)的最高授信額度；
（二）全行對單個客戶的最高授信額度；
（三）單個分支機構對所轄服務區(qū)的最高授信額度；
（四）單個營業(yè)部門和分支機構對單個客戶的最高授信額度；
（五）對單個客戶分別以不同方式（貸款、貼現、擔保、承兌等）授信的額度。
第二十三條 各商業(yè)銀行應建立對客戶授信的報告、統計、監(jiān)督制度，各行不同業(yè)務部門和分支機構對同一地區(qū)及同一客戶的授信額度之和，不得超過全行對該地區(qū)及客戶的最高授信額度。
第二十四條 特別授信范圍包括：
（一）因地區(qū)、客戶情況的變化需要增加的授信；
（二）因國家貨幣信貸政策和市場的變化，超過基本授信所追加的授信；
（三）特別項目融資的臨時授信。
第二十五條 各商業(yè)銀行要加強對各地區(qū)及客戶特別授信的監(jiān)督管理，其業(yè)務職能部門和分支機構在基本授信范圍以外的附加授信，必須事先經其總行批準。
第四章 授權、授信的期限、調整與終止
第二十六條 商業(yè)銀行總行應根據總則中克腚的授權、授信原則，建立對業(yè)務職能部門、分支機構和各地區(qū)及客戶進行綜合考核的指標體系，根據其有關指標考核情況，及時調整授權。
第二十七條 商業(yè)銀行授權和授信的有效期均為1的。
第二十八條 如發(fā)生下列情況之一，授權人應調整以至撤銷授權。
（一）受權人發(fā)生重大越權行為；
（二）受權人失職造成重大經營風險；
（三）經營環(huán)境發(fā)生重大變化；
（四）內部機構和管理制度發(fā)生重大調整；
（五）其他不可預料的情況。
前款規(guī)定適用于轉授權。
第二十九條 如發(fā)生下列情況之一，原授權應終止：
（一）實行新的授權制度或辦法；
（二）受權權限被撤銷；
（三）受權人發(fā)生分立、合并或被撤銷；
（四）授權期限已滿。
第三十條 在授信實施過程中，如發(fā)生下列情況，商業(yè)銀行應調整直至取消授信額度：
（一）受信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風險；
（二）受信企業(yè)發(fā)生重大經營困難和風險；
（三）市場發(fā)生重大變化；
（四）貨幣政策發(fā)生重大調整；
（五）企業(yè)機制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、終止等）；
（六）企業(yè)還款信用下降，貸款風險增加；
（七）其他應改變授信額度的情況。
第三十一條 在授權、授信有效期內，商業(yè)銀行對授權、授信進和調整或授權、授信終止，應及時報中國人民銀行備案，并同時將新的授權書或授信書報中國人民銀行備案。涉及外匯業(yè)務授權、授信的調整或終止時，應同時報外匯管理局同級機構備案。
第三十二條 商業(yè)銀行法定代表人變更或任免分支機構主要負責人時，如果授權范圍等內容不變，原授權書及轉授權書繼續(xù)有效。
第五章 授權、授信的監(jiān)督管理
第三十三條 中國人民銀行應監(jiān)督各商業(yè)銀行制定和實施授權、授信制度的情況，中國人民銀行稽核監(jiān)察部門要加強對商業(yè)銀行授權、授信制度的檢查。
第三十四條 商業(yè)銀行的法律部門，應負責本行授權、授信方面的法律事務。
第三十五條 商業(yè)銀行每年必須至少一次對其內部授權執(zhí)行情況進行全面檢查，并將檢查結果報中國人民銀行。
第三十六條 商業(yè)銀行稽核監(jiān)察部門要把檢查監(jiān)督業(yè)務職能部門和分支機構執(zhí)行授權、授信制度作為一項重要職責，并有權對調整授權提出意見。
第三十七條 商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和分支機構對其總行，商業(yè)銀行對中國人民銀行管轄行，每個季度應報送授權、授信實施及風險情況的報告。臨時發(fā)生超越授權和重大風險情況，應及時快速上報。
第三十八條 商業(yè)銀行制定授權、授信制度應與其他內部管理制度相協調，形成權現一致、相互制約、相互補充的內部控制制度。
第六章 罰則
第三十九條 商業(yè)銀行違反本辦法有關規(guī)定，中國人民銀行應依據《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《全國人民代表大會常務委員會關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《金融機構高級管理人員任職資格管理暫行規(guī)定》等有關法律、法規(guī)及規(guī)章，追究其法定代表人、主要負責人及直接責任人的行政責任。構成犯罪的，依法追究其刑事責任。
第四十條 中國人民銀行或中國人民銀行督促商業(yè)銀行，對受權人超越授權范圍從事業(yè)務經營的行為，視越權行為的性質和造成的經濟損的損對其主要負責人和直接責任人予以下列處分：
（一）警告；
（二）通報批評；
（三）限期糾正或補救；
（四）停辦或部份停辦業(yè)務；
（五）調整或取消授權；
（六）取消其主要負責人和直接責任人1年至終生在金融機構的任職資格。
第四十一條 如授權不明確，受權人未經請示擅自開展業(yè)務活動，造成經濟損失，應追究主要負責人和直接責任人的行政與經濟責任。構成犯罪的，應追究有關人員刑事責任。
第七章 附則
第四十二條 商業(yè)銀行應根據本辦法及中國人民銀行的有關規(guī)定，制定本行的授權、授信管理辦法。
第四十三條 商業(yè)銀行對其境外分支機構，應根據我國和駐在國（地區(qū)）的有關法津、法規(guī)和國際慣例另行授權，并報中國人民銀行總行有關監(jiān)管部門備案。
第四十四條 商業(yè)銀行各項規(guī)章制度中有關授權、授信規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。
第四十五條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。
第四十六條 本辦法自頒布之日起實施。
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