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類 別：銀行法規(guī)文 號：建總函字[97]第660號頒發(fā)日期：1997-01-05
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
現(xiàn)將中國人民銀行銀發(fā)〔1997〕414號《關(guān)于按新指標體系報送外匯統(tǒng)計指標的通知》轉(zhuǎn)發(fā)給你行，并就外匯總帳（各幣種折美元）納入MIS1．1總帳傳輸系統(tǒng)有關(guān)事項一并通知如下，請遵照執(zhí)行。
一、關(guān)于按新指標體系向央行報送外匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)
銀發(fā)〔1997〕414號文件規(guī)定，自1998年1月1日起各家銀行按新的統(tǒng)一外匯指標，向人民銀行報送外匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
1．報送頻度。外匯新指標體系報送頻度為月報、季報和年報。
月報：各級行信息統(tǒng)計部門，以月度外匯總帳（美元），通過轉(zhuǎn)換程序生成人民銀行月報格式，橫向報送同級人民銀行（不再報送上級行）。
季報和年報：季報和年報指標，由國際業(yè)務部門按業(yè)務實際發(fā)生采集數(shù)據(jù)輸入FEBS系統(tǒng)后卸數(shù)報同級行信息統(tǒng)計部門。由信息統(tǒng)計部門進行平衡檢查后報同級人行和上級行信息統(tǒng)計部門。
2．報送時間和方式。
（1）各級行報送同級人民銀行各頻度報表時間、報送方式按當?shù)厝嗣胥y行要求執(zhí)行。
（2）一級分行報送總行季報、年報時間，分別為季后17日前和年后3月17日前；報送方式以MIS1．1總帳傳輸系統(tǒng)傳輸總行。
3．報送時應注意事項。
（1）季報項目162320000單個最高貸款總額、162330000單個最高投資額、162340000單個最高融資租貸額、162350000個人最高貸款總額、162360000十家最高貸款總額、162370000股東貸款總額、162380000單個股東最高貸款、162390000股東交納股金總額等8項指標數(shù)據(jù)各級行外匯季報指標不填報、由國際業(yè)務部向同級信息統(tǒng)計部門提供數(shù)據(jù)，并入本行同期人民幣季報指標報送。
（2）填報季報項目指標時應注意檢查與月報相關(guān)指標的對應和核對關(guān)系；注意指標的層次關(guān)系；匯總數(shù)據(jù)應等于各地區(qū)數(shù)據(jù)之和。
4．關(guān)于新、舊統(tǒng)計指標雙軌運行。為保證新、舊外匯指標報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)順利過渡，銀發(fā)〔1997〕414號文件規(guī)定1998年1至6月新、舊兩套外匯統(tǒng)計指標雙軌運行，1998年初結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)也同時報送新、舊統(tǒng)計指標數(shù)據(jù)。具體到我行做法是：由各級行信息統(tǒng)計部門負責報送新外匯指標統(tǒng)計數(shù)據(jù)；由國際業(yè)務部負責按1997年統(tǒng)計制度報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
二、關(guān)于外匯總帳納入MIS1．1信息傳輸系統(tǒng)
根據(jù)建總發(fā)字〔1997〕第170號《關(guān)于認真做好1997年報和1998年定期報表的通知》規(guī)定，從1998年1月1日起外匯總帳（以美元為單位）納入MIS1．1總帳傳輸系統(tǒng)，并以總帳數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換生成人民銀行外匯指標體系報送同級人民銀行。
1．外匯總帳的傳輸。各地市級行國際業(yè)務部在每月最后一個工作日將經(jīng)核查、確認無誤外匯會計總帳（各幣種折美元）按FEBS系統(tǒng)提供的“卸數(shù)”程序自動卸數(shù)，傳輸或送盤同級信息統(tǒng)計部門，信息統(tǒng)計部門經(jīng)審查逐級匯總上傳至總行計算中心MIS1．1主機。
2．總帳傳輸頻度和時間要求。外匯總帳每月傳輸一次，規(guī)定地市級行國際業(yè)務部于月后2日下午16∶00前報同級行信息統(tǒng)計部門；一級分行信息統(tǒng)計部門于月后4日中午12∶00前傳輸總行計算中心。
3．由各行信息統(tǒng)計部門完成的外匯總帳信息傳輸，并按設(shè)定計算機程序完成以下規(guī)定功能，供領(lǐng)導和業(yè)務部門應用。
（1）轉(zhuǎn)換生成人民銀行指標體系向央行報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
（2）生成外匯（折美元合計）會計試算平衡表、損益表、資產(chǎn)負債表。（程序正在開發(fā)）
（3）生成人民幣口徑會計試算平衡表、損益表、資產(chǎn)負債表，實現(xiàn)與本幣會計報表并表。
4．1997年底數(shù)據(jù)報送和1998年初結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)傳輸。
（1）1997年底數(shù)據(jù)的報送。1997年底外匯會計試算平衡表（未結(jié)轉(zhuǎn)全年損益、折人民幣）于1998年元月7日中午12∶00以前傳輸總行。
（2）1998年初結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)報送。各級行國際業(yè)務部的會計機構(gòu)將結(jié)轉(zhuǎn)全年損益后（損益為“0”）1997年底外匯總帳報同級信息統(tǒng)計部門，由信息統(tǒng)計部門傳送上級行，報至總行計算中心的時間為1998年元月20日前，本數(shù)據(jù)為外匯總帳第一次傳輸。
5．外匯總帳傳輸應注意事項。
（1）關(guān)于總帳傳輸美元匯率。外匯總帳傳輸美元折人民幣匯率，根據(jù)人民銀行和總行規(guī)定，統(tǒng)一按當月最后一天美元對人民幣中間價“匯率”折算。為實現(xiàn)本外幣會計數(shù)據(jù)并表，各級行國際業(yè)務部門在月初報送外匯總帳同時以書面形式向本行信息統(tǒng)計部門提供上月末最后一天美元對人民幣中間價“匯率”。
（2）為保證外匯總帳傳輸及時、準確、真實，總行要求：a．報告期總帳傳輸數(shù)據(jù)在卸數(shù)前，各級行國際業(yè)務部會計機構(gòu)要審查核對，確認無誤后方可卸數(shù)，由信息統(tǒng)計部再經(jīng)檢查后傳輸上級行；b．外匯總帳數(shù)據(jù)一經(jīng)傳輸上級行一般不得改數(shù)，對確有漏傳、錯傳數(shù)據(jù)，在規(guī)定傳輸時間以內(nèi)允許重傳，否則會計和信息統(tǒng)計部門需及時報告上級行國際業(yè)務部會計機構(gòu)和信息統(tǒng)計部門備案，在下一報告期傳輸時予以更正。
（3）外匯總帳傳輸適逢節(jié)假日的有關(guān)事宜，按建總發(fā)字〔1997〕170號文件要求執(zhí)行。
隨著金融體制改革不斷深入，外匯總帳納入MIS1．1傳輸系統(tǒng)和執(zhí)行統(tǒng)一外匯指標體系報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)，是繼1997年人民幣金融指標體系報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)后的又一項新的工作，為保證這項工作能順利實施，總行要求各一級分行要切實予以重視，信息統(tǒng)計、國際業(yè)務、財會、計算機等部門要密切配合，各司其職，共同完成好這項任務。
以上各條，請速布置所屬，執(zhí)行中遇有問題及時與總行聯(lián)系。
附件：中國人民銀行關(guān)于按新指標體系報送外匯統(tǒng)計指標的通知
為進一步完善中央銀行金融統(tǒng)計體系，提高金融統(tǒng)計信息的質(zhì)量，為貨幣政策的制定和加強金融監(jiān)管提供全面詳實的依據(jù)，中國人民銀行總行決定，自1998年1月1日起，經(jīng)營外匯業(yè)務的金融機構(gòu)按新的指標體系報送外匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)?，F(xiàn)將《按新指標體系報送外匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)的說明》、《金融機構(gòu)外匯統(tǒng)計指標體系》及《金融機構(gòu)外匯統(tǒng)計指標解釋》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：按新指標體系報送外匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)的說明
一、外匯統(tǒng)計指標的依據(jù)和特點
本套指標體系是在目前金融機構(gòu)會計制度的基礎(chǔ)上，根據(jù)制定貨幣政策和分析的要求，結(jié)合監(jiān)管部門對金融機構(gòu)的監(jiān)管需要建立起來的。
本指標體系的主要特點是，以人民幣“全科目”體系為模板，突出金融機構(gòu)外匯業(yè)務的特點，明確區(qū)分出金融機構(gòu)與境內(nèi)外的金融交易，并以金融業(yè)務為主線，按流動性強弱排列，對外匯統(tǒng)計指標進行分類設(shè)置。指標總數(shù)為542項，其中，月報項目294項，季報項目235項，年報13項。
二、實施對象
自1998年1月1日起按新指標體系報送外匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)的金融機構(gòu)為：各有外匯經(jīng)營權(quán)的政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行、城市合作銀行、信托投資公司、財務公司、租賃公司、證券公司。
中國人民銀行總行負責政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行按新指標體系報送外匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)的組織實施工作；中國人民銀行各省級分行負責轄內(nèi)城市合作銀行、信托投資公司、財務公司、租賃公司、證券公司此項工作的組織實施；中國人民銀行北京分行仍負責總行直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)此項工作的組織實施。
三、數(shù)據(jù)報送
（一）報送頻度。外匯新指標報送的頻度為月報、季報和年報。
（二）報送方式。附件二列示了金融機構(gòu)外匯統(tǒng)計指標及其編碼，各金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)應按照附件二所列編碼和統(tǒng)計指標，按地區(qū)向中國人民銀行總行及分支行報送。
政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，由各總行收集后按地區(qū)向中國人民銀行總行報送。城市合作銀行、信托投資公司、財務公司、租賃公司、證券公司的統(tǒng)計數(shù)據(jù)由中國人民銀行當?shù)胤种胸撠熓占?jīng)省級分行匯總后向中國人民銀行總行報送。
（三）信息通訊。外匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)與人民幣統(tǒng)計數(shù)據(jù)的傳輸方式及文件格式相同。
（四）報送時間。月報的上報時間為月后10日內(nèi)；季報的上報時間為季后20日內(nèi)；年報為年后3月20日前上報。
各金融機構(gòu)還應執(zhí)行中國人民銀行當?shù)胤种袌笏徒y(tǒng)計報表的要求。
四、工作安排
各金融機構(gòu)在收到此文后，應盡快修改計算機軟件并制定統(tǒng)計制度，為1998年正式實施外匯按新指標體系上報做好各項準備工作，具體安排如下：
（一）1997年10月底將舉辦外匯統(tǒng)計新指標體系培訓班。
（二）1997年11月20日前，各政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行將外匯新統(tǒng)計制度報中國人民銀行總行審核，各非銀行金融機構(gòu)報當?shù)厝嗣胥y行審核。
（三）自1998年1月1日起正式實施外匯新指標體系。為便于核對按新指標體系上報的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，防止新指標體系在實際運行過程中出現(xiàn)新問題，總行決定于1998年1月至6月按新老兩套外匯統(tǒng)計口徑同時上報外匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)，1997年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)也應按新老口徑同時上報。
五、組織協(xié)調(diào)
（一）部門協(xié)調(diào)。由于新的外匯統(tǒng)計指標體系變化較大，提出了一些新的要求，各金融機構(gòu)有關(guān)部門應根據(jù)新指標體系的要求，結(jié)合本機構(gòu)的實際情況，增設(shè)必要的會計科目、子目或調(diào)整帳戶設(shè)置，積極與統(tǒng)計部門配合，保證統(tǒng)計指標數(shù)據(jù)填報的準確、詳實。
（二）組織保證。為保證外匯新指標體系改革的順利實施，中國人民銀行“全科目”改革領(lǐng)導小組繼續(xù)行使職能，希望各金融機構(gòu)“全科目”實施領(lǐng)導小組也要繼續(xù)加強對實施外匯新指標體系工作的組織領(lǐng)導。具體工作指定專人負責，對于實施過程中出現(xiàn)的各類問題，及時向中國人民銀行和各自的領(lǐng)導小組匯報，盡快解決，以保證外匯新指標體系推廣運用工作的順利進行。
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