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類 別：銀行法規(guī)文 號(hào)：銀發(fā)[1998]150號(hào)頒發(fā)日期：1997-05-19
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：部分失效
中國(guó)人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行、深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行；各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行：
根據(jù)中共中央1997年19號(hào)文精神，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，中國(guó)人民銀行決定，從1998年下半年開始，在政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱各銀行）中開展清理信貸資產(chǎn)、改進(jìn)貸款分類工作（以下簡(jiǎn)稱清分工作）?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、清分工作的目的
清理信貸資產(chǎn)、改進(jìn)貸款分類方法，是建立現(xiàn)代金融制度的重要內(nèi)容之一，是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重大措施。這項(xiàng)工作對(duì)改善各政策性銀行、商業(yè)銀行信貸管理，提高中央銀行監(jiān)管水平具有重大意義。通過這次清分工作，要摸清各銀行信貸資產(chǎn)的底數(shù)的，分析不良資產(chǎn)形成原因，建立健全銀行信貸資產(chǎn)管理制度和中央銀行對(duì)銀行貸款質(zhì)量監(jiān)管制度，從根本上提高我國(guó)銀行業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
二、清分工作的內(nèi)容
清分工作是一個(gè)整體。清理信貸資產(chǎn)和改進(jìn)貸款分類方法是一項(xiàng)工作的兩個(gè)方面。重點(diǎn)要抓好以下四方面的工作。
一是清理資產(chǎn)，重點(diǎn)是清理信貸資產(chǎn)。各銀行要嚴(yán)格按照本通知的要求和《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》（試行）（待下發(fā)），對(duì)1997年末本、外幣貸款及其表內(nèi)、外應(yīng)收未收貸款利息逐筆進(jìn)行清理和分類。對(duì)貸款以外的其他金融資產(chǎn)的清分工作，將專項(xiàng)下文清理。在清分工作中，要抓住三個(gè)要點(diǎn)：第一，檢查貸款各項(xiàng)要素是否齊全；第二，根據(jù)借款人的最終償還能力，對(duì)損失類貸款認(rèn)真核實(shí)，分析成因。正確分析和判斷貸款的質(zhì)量及其構(gòu)成，即對(duì)各種貸款進(jìn)行分類；第三，填好三張表，即以借款人為單位的“貸款分類認(rèn)定表”、按行業(yè)和貸款種類統(tǒng)計(jì)的“貸款分類匯總表”和“損失類貸款原因匯總表”。
二是嚴(yán)格分類。即按照五級(jí)分類法進(jìn)行貸款分類。抓住三個(gè)重要環(huán)節(jié)：（一）要把握好“一逾兩呆”與五級(jí)分類的銜接。繼續(xù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)“逾期貸款監(jiān)控表”，原來劃分的逾期、呆滯貸款，在實(shí)行新的貸款分類時(shí)可作為參考，但不能與新的貸款分類簡(jiǎn)單替換；（二）要準(zhǔn)確劃分損失類貸款，對(duì)損失類貸款要逐筆研究，實(shí)事求是，有根有據(jù)地反映；（三）堅(jiān)持定性與定量相結(jié)合，在堅(jiān)持新的貸款分類基本原則和標(biāo)準(zhǔn)的前提下，對(duì)由于各種原因形成的帶有共性的貸款，如各類政策性貸款，要專項(xiàng)清查、匯總和分析，不能搞簡(jiǎn)單的數(shù)量匯總，要有總體判斷和政策分析，并提出處理方案上報(bào)。
三是依法催收。要將清分工作與催收銀行不良債權(quán)緊密結(jié)合起來，依法維護(hù)銀行的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)和債權(quán)。加大依法清收不良債權(quán)的力度，不能簡(jiǎn)單地用增加存款的方法去掩蓋貸款損失的窟窿。
四是整章建制。今年年底前，各銀行要將新、老貸款分開，建立健全完善的貸款管理制度。今后，各銀行每半年要進(jìn)行一次清分工作。要將這次清分工作所建立起來的銀行信貸管理制度和中央銀行對(duì)銀行貸款監(jiān)管制度作為提高貸款質(zhì)量的保證，并長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。
三、清分工作的步驟
（一）培訓(xùn)階段。人民銀行總行統(tǒng)一組織對(duì)政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行總行以及人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行的培訓(xùn)。人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行負(fù)責(zé)對(duì)所轄城市商業(yè)銀行的培訓(xùn)。各政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行按照人民銀行總行統(tǒng)一的培訓(xùn)教材和培訓(xùn)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)，組織對(duì)所屬各分支機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)。培訓(xùn)工作于1998年7月底之前完成。
（二）試點(diǎn)階段。從1998年5月開始，各國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行和交通銀行在廣東試點(diǎn)。人民銀行廣東省分行要加強(qiáng)對(duì)試點(diǎn)工作的協(xié)調(diào)、督促和檢查。試點(diǎn)工作于1998年7月底之前結(jié)束。
（三）全面鋪開階段。各政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行全面鋪開的時(shí)間，可根據(jù)準(zhǔn)備工作情況自行確定；城市商業(yè)銀行全面鋪開的時(shí)間，由人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行決定。
各銀行要按下查一級(jí)的原則對(duì)所屬分支機(jī)構(gòu)的清分工作進(jìn)行抽查，抽查面不少于機(jī)構(gòu)數(shù)的10％。抽查過程中，如發(fā)現(xiàn)不符合要求的，要及時(shí)糾正。
各銀行的分支機(jī)構(gòu)要將清分工作總結(jié)和報(bào)表，在上報(bào)上級(jí)行的同時(shí)，抄報(bào)同級(jí)人民銀行。各政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行總行的清分工作總結(jié)和報(bào)表，中國(guó)人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行匯總的城市商業(yè)銀行的清分工作總結(jié)和報(bào)表，于1999年2月底之前報(bào)中國(guó)人民銀行清分工作辦公室。
四、清分工作的要求
各銀行要按照以下要求認(rèn)真做好清分工作。
（一）統(tǒng)一部署。清分工作在中國(guó)人民銀行的統(tǒng)一組織下進(jìn)行。各銀行的清分工作要按照人民銀行的統(tǒng)一內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行。
（二）各負(fù)其責(zé)。各銀行負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)本系統(tǒng)的清分工作。人民銀行各分、支行負(fù)責(zé)對(duì)本轄區(qū)清分工作進(jìn)行組織協(xié)調(diào)、檢查督促。
（三）化解風(fēng)險(xiǎn)。各銀行要結(jié)合清分工作有針對(duì)性地研究、制定防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的有效措施，運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)和法律手段，積極催收不良貸款，對(duì)清理出來的損失類資產(chǎn)要嚴(yán)格按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定處理。
（四）總結(jié)提高。各銀行要認(rèn)真總結(jié)本次清分工作的經(jīng)驗(yàn)，完善貸款分類辦法，改進(jìn)信貸管理，提高貸款質(zhì)量。
為了加強(qiáng)對(duì)清分工作的領(lǐng)導(dǎo)，中國(guó)人民銀行成立清分工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由戴相龍、劉明康、尚福林、唐運(yùn)祥同志組成。戴相龍同志任組長(zhǎng)，劉明康同志任副組長(zhǎng)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，唐運(yùn)祥同志兼任辦公室主任，趙東平、王洪章、王君同志任辦公室副主任，賴小民、陳小云、劉士余、喬志敏同志為辦公室成員。各銀行都要成立領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室。為了保證試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行，人民銀行廣東省分行要抓緊成立領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室。人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行在清分工作全面鋪開時(shí)，也要成立領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室。
中國(guó)人民銀行
一九九八年四月二十日
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