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國(guó)務(wù)院有關(guān)部委、有關(guān)直屬機(jī)構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市人民政府（西藏不發(fā)），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)：

    為了規(guī)范各部門各地方世界銀行貸款項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)對(duì)于項(xiàng)目管理費(fèi)的收取與使用，從而有效地保證各部門各地方世界銀行貸款項(xiàng)目的順利實(shí)施，進(jìn)一步促進(jìn)和提高各部門和各地方的項(xiàng)目管理水平，我部根據(jù)1997年4月印發(fā)的《世界銀行貸款項(xiàng)目管理暫行規(guī)定》及其它有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合世界銀行貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和管理要求，制訂了《世界銀行貸款項(xiàng)目管理費(fèi)收取和使用辦法（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

    附件：世界銀行貸款項(xiàng)目管理費(fèi)收取和使用辦法（試行）

    一、為了規(guī)范世界銀行貸款項(xiàng)目管理費(fèi)的收取與使用，保證世界銀行貸款項(xiàng)目的順利實(shí)施，進(jìn)一步促進(jìn)和提高各單位和各地方的項(xiàng)目管理水平，根據(jù)財(cái)政部印發(fā)的《世界銀行貸款項(xiàng)目管理暫行規(guī)定》（下稱“《暫行規(guī)定》”）及其它有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合世界銀行貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)及其管理上的要求，特制定本辦法。

    二、適用范圍

    1、本辦法所稱“項(xiàng)目管理費(fèi)”為預(yù)算外資金，是指行政事業(yè)單位根據(jù)世界銀行貸款項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)需要，通過(guò)財(cái)政部門向項(xiàng)目業(yè)主單位收取的資金。

    2、根據(jù)《暫行規(guī)定》第二十九條規(guī)定，世行貸款項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)（項(xiàng)目辦）的正常經(jīng)費(fèi)應(yīng)由同級(jí)財(cái)政在預(yù)算內(nèi)安排解決，預(yù)算內(nèi)未安排經(jīng)費(fèi)的，可以按規(guī)定的比例提取項(xiàng)目管理費(fèi)。

    3、財(cái)政部門、項(xiàng)目業(yè)主單位和項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法收取、繳付和使用項(xiàng)目管理費(fèi)。

    4、項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目準(zhǔn)備期間（世行貸款談判之前）所需經(jīng)費(fèi)開(kāi)支不得按本辦法提取項(xiàng)目管理費(fèi)，應(yīng)由項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目業(yè)主單位和財(cái)政部門另行籌措解決。

    三、項(xiàng)目管理費(fèi)的來(lái)源

    項(xiàng)目管理費(fèi)應(yīng)列入世行貸款項(xiàng)目的工程概算，一般應(yīng)從項(xiàng)目的國(guó)內(nèi)配套資金中提取，在征得財(cái)政部和世界銀行同意的情況下，也可在世界銀行貸款資金中安排，但不得重復(fù)計(jì)提。

    四、項(xiàng)目管理費(fèi)的收取部門、程序和管理

    1、項(xiàng)目管理費(fèi)由財(cái)政部門收取并納入財(cái)政專戶管理，實(shí)行收入由項(xiàng)目業(yè)主單位上繳財(cái)政專戶，支出由財(cái)政部門按預(yù)算核撥至項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)使用的“收支兩條線”管理。

    2、多省聯(lián)合項(xiàng)目下應(yīng)上解中央的項(xiàng)目管理費(fèi)由各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）或其指定的機(jī)構(gòu)于每年6月30日之前繳入財(cái)政部指定的帳戶。

    五、項(xiàng)目管理費(fèi)的計(jì)提方式、數(shù)額和分配

    1、單個(gè)項(xiàng)目下提取的項(xiàng)目管理費(fèi)總額和年度數(shù)額，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)實(shí)施項(xiàng)目管理所需經(jīng)費(fèi)的預(yù)計(jì)數(shù)來(lái)確定，以人民幣計(jì)提，在項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)從第三條規(guī)定的來(lái)源中根據(jù)上年決算余缺和當(dāng)年預(yù)算支出的合計(jì)數(shù)額逐年提取。

    2、項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目進(jìn)入執(zhí)行期之前，應(yīng)根據(jù)事先劃定的管理權(quán)限確定今后若干年內(nèi)實(shí)施管理工作的具體范圍與預(yù)計(jì)工作量，并根據(jù)國(guó)家有關(guān)的費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)作出總的經(jīng)費(fèi)需求預(yù)算，以此來(lái)確定應(yīng)提取的項(xiàng)目管理費(fèi)總額和年度數(shù)額。但單個(gè)項(xiàng)目所提取的項(xiàng)目管理費(fèi)折算成美元后的總額不得超過(guò)本條第3款所規(guī)定的比例。

    3、各貸款項(xiàng)目均必須根據(jù)預(yù)算提取項(xiàng)目管理費(fèi)，所提取的總額的美元等值，最多不得超過(guò)下列規(guī)定數(shù)額：

    （1）世行貸款額在3000萬(wàn)美元以下（含3000萬(wàn)美元）的項(xiàng)目，不得超過(guò)貸款額的2．5％；

    （2）世行貸款額在3000萬(wàn)美元至5000萬(wàn)美元（含5000萬(wàn)美元）之間的項(xiàng)目，不得超過(guò)貸款額的2％；

    （3）世行貸款額在5000萬(wàn)美元至10000萬(wàn)美元（含10000萬(wàn)美元）之間的項(xiàng)目，不得超過(guò)貸款額的1．4％；

    （4）世行貸款額在10000萬(wàn)美元至15000萬(wàn)美元（含15000萬(wàn)美元）之間的項(xiàng)目，不得超過(guò)貸款額的1％；

    （5）世行貸款額在15000萬(wàn)美元以上的項(xiàng)目，不得超過(guò)貸款額的0．8％。

    4、由中央行業(yè)部門負(fù)責(zé)組織或協(xié)調(diào)實(shí)施的多省聯(lián)合項(xiàng)目，其項(xiàng)目管理費(fèi)按貸款分配額在各省之間分?jǐn)?，由中央與地方按3∶7或議定比例分配使用。

    六、項(xiàng)目管理費(fèi)的使用

    1、項(xiàng)目管理費(fèi)應(yīng)本著“節(jié)約、有效”的原則加以使用，專項(xiàng)用于各級(jí)世行貸款項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)與世行貸款項(xiàng)目管理有關(guān)的支出。

    2、項(xiàng)目管理費(fèi)的具體使用應(yīng)由項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)本身（該機(jī)構(gòu)為財(cái)務(wù)獨(dú)立核算單位）或其所在單位（該機(jī)構(gòu)為非財(cái)務(wù)獨(dú)立核算單位）的財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理。

    3、項(xiàng)目管理費(fèi)的使用實(shí)行預(yù)決算制度。各級(jí)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)（非財(cái)務(wù)獨(dú)立核算單位的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)其所在單位的財(cái)務(wù)部門）在每年11月30日以前向同級(jí)財(cái)政部門報(bào)送下一年度的項(xiàng)目管理費(fèi)使用預(yù)算，由財(cái)政部門審核批準(zhǔn)后撥付給項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)或其所在單位的財(cái)務(wù)部門，由項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)或其所在單位的財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格按預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行。項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)或其所在單位的財(cái)務(wù)部門年終應(yīng)編制項(xiàng)目管理費(fèi)使用決算報(bào)告，經(jīng)審計(jì)部門審計(jì)后報(bào)同級(jí)財(cái)政部門并抄送項(xiàng)目業(yè)主單位。項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)當(dāng)年項(xiàng)目管理費(fèi)的節(jié)余額可結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用，并在收取下年度項(xiàng)目管理費(fèi)時(shí)予以抵頂。

    4、各項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)世行貸款項(xiàng)目的實(shí)際需要，本著“高效、精干、節(jié)約”的原則確定項(xiàng)目管理的人員安排和投入。財(cái)政部門根據(jù)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目管理任務(wù)審核其項(xiàng)目管理費(fèi)預(yù)算。

    5、項(xiàng)目管理費(fèi)的具體開(kāi)支范圍：

    （1）項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)開(kāi)辦費(fèi)（僅限于在貸款談判之后成立的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)）；

    （2）會(huì)議費(fèi)；

    （3）差旅費(fèi)；

    （4）郵電通訊費(fèi)；

    （5）辦公費(fèi)；

    （6）車輛燃料和維修費(fèi)；

    （7）資料費(fèi)；

    （8）外事接待費(fèi)；

    （9）聘用人員的工資及福利費(fèi)用；

    （10）銀行手續(xù)費(fèi)；

    （11）其他經(jīng)同級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)列支的、與項(xiàng)目管理有關(guān)的費(fèi)用。

    6、上述支出項(xiàng)目應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定的有關(guān)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行?？紤]到世行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，對(duì)郵電通訊費(fèi)、資料費(fèi)等可適當(dāng)放寬標(biāo)準(zhǔn)。外事接待費(fèi)和會(huì)議費(fèi)應(yīng)根據(jù)外賓來(lái)訪人次、會(huì)議的規(guī)模和次數(shù)參照有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)在年初經(jīng)費(fèi)預(yù)算中單獨(dú)編制并加以說(shuō)明，財(cái)政部門專項(xiàng)核定。

    7、下列項(xiàng)目不能在項(xiàng)目管理費(fèi)中列支：

    （1）從有關(guān)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位抽調(diào)到項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的人員工資及福利費(fèi)用；

    （2）招標(biāo)代理費(fèi)；

    （3）其他不應(yīng)列入項(xiàng)目管理經(jīng)費(fèi)的支出。

    8、單個(gè)項(xiàng)目執(zhí)行結(jié)束后，該項(xiàng)目下收取的項(xiàng)目管理費(fèi)總額若有節(jié)余，可根據(jù)項(xiàng)目具體情況用于項(xiàng)目后期運(yùn)營(yíng)管理或用于由財(cái)政部門確定的與項(xiàng)目管理有關(guān)的其它用途。

    七、各級(jí)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)（非財(cái)務(wù)獨(dú)立核算單位的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)其所在單位的財(cái)務(wù)部門）從1998年度起向同級(jí)財(cái)政部門報(bào)送項(xiàng)目管理費(fèi)的會(huì)計(jì)報(bào)表和年度決算。

    八、各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)同級(jí)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督檢查，對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的，要按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)處理。

    九、對(duì)于正在實(shí)施的項(xiàng)目，中央或地方有關(guān)部門過(guò)去已經(jīng)制定的管理費(fèi)提取和管理辦法，如有不符合本辦法的應(yīng)以本辦法為準(zhǔn)。

    十、各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）可以根據(jù)本辦法制定具體實(shí)施辦法，報(bào)財(cái)政部備案。

    十一、本辦法為《世界銀行貸款項(xiàng)目管理暫行規(guī)定》的實(shí)施細(xì)則之一，應(yīng)與該規(guī)定結(jié)合執(zhí)行。

    十二、本辦法由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)布之日起執(zhí)行。