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類 別：銀行法規(guī)文 號：銀項(xiàng)發(fā)[1998]第197號頒發(fā)日期：1997-09-02
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
各部、室，各代表處：
現(xiàn)將《中國進(jìn)出口銀行對借款企業(yè)信用等級評定試行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。請各代表處通知所轄地區(qū)范圍內(nèi)的借款企業(yè)向項(xiàng)目評審部申請信用等級評定，非代表處所轄地區(qū)范圍內(nèi)的借款企業(yè)和中央企業(yè)由信貸部協(xié)助項(xiàng)目評審部通知。
附：
中國進(jìn)出口銀行對借款企業(yè)信用等級評定試行辦法
第一章 總則
第一條 為了貫徹執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)、外貿(mào)及金融政策，體現(xiàn)“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶持”的信貸原則，增強(qiáng)企業(yè)信譽(yù)觀念，便于計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度，保障我行信貸資產(chǎn)的安全性、流動性、效益性與政策性相統(tǒng)一，特制定本試行辦法。
第二條 本試行辦法所指“企業(yè)信用”系指對企業(yè)償還我行貸款的歷史記錄、主觀意識和客觀還款能力的綜合評價(jià)。
第三條 凡具有法人資格和進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)并在我行辦理出口信貸業(yè)務(wù)的借款單位，已經(jīng)還清其中一個(gè)借款合同項(xiàng)下全部貸款本金和利息的，可向我行提出企業(yè)信用等級評定申請。
第四條 凡被我行提起法律訴訟的借款人和發(fā)生呆滯、呆賬貸款或在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類中被認(rèn)定為有損失貸款的企業(yè)不能參加信用等級評定。
第五條 評定企業(yè)信用等級遵循“客觀、公正、公開”的原則，實(shí)事求是地反映被評定企業(yè)的信用等級狀況。
第二章 信用標(biāo)準(zhǔn)
第六條 企業(yè)信用等級設(shè)置六個(gè)等級，即AAA級、AA級、A級、BBB級、BB級和B級。
第七條 為了比較客觀地衡量企業(yè)經(jīng)營管理水平，本辦法之企業(yè)信用等級評定采用以定量分析為主，定量分析與定性分析相結(jié)合，靜態(tài)數(shù)據(jù)與動態(tài)狀況相結(jié)合的方法進(jìn)行。
第八條 企業(yè)信用等級標(biāo)準(zhǔn)的主要內(nèi)容包括資產(chǎn)負(fù)債、資本信用、經(jīng)濟(jì)效益等指標(biāo)。
第九條 信用等級評定實(shí)行“百分制”。各類企業(yè)信用等級依照評定指標(biāo)和計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)所列指標(biāo)、內(nèi)容進(jìn)行評分，匯總核定后確定不同信用等級。資產(chǎn)負(fù)債占總分的35％，資本信用占總分的30％，經(jīng)濟(jì)效益占總分的35％。
第十條 企業(yè)信用等級標(biāo)準(zhǔn)如下：
信用等級 標(biāo)準(zhǔn)分?jǐn)?shù) 信用度
ＡＡＡ ９０及以上 優(yōu)秀
ＡＡ ８０～８９ 良好
Ａ ７０～７９ 較好
ＢＢＢ ６０～６９ 一般
ＢＢ ５０～５９ 較差
Ｂ ４０～４９ 差
未達(dá)到４０分的不定級。
第十一條 各信用等級級別的一般含義：
AAA級：表明企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成很好，經(jīng)營管理狀況好，經(jīng)濟(jì)效益很好，有很強(qiáng)的清償與支付能力，市場競爭力強(qiáng)，企業(yè)信譽(yù)度高。
AA級：表明企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成良好，經(jīng)營管理狀況較好，經(jīng)濟(jì)效益良好，有較強(qiáng)的清償與支付能力，企業(yè)信譽(yù)度良好。
A級：表明企業(yè)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力，經(jīng)營管理狀況一般，經(jīng)濟(jì)效益不太穩(wěn)定，有一定的清償與支付能力，企業(yè)信譽(yù)度一般。
BBB級：表明企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一般，經(jīng)營管理狀況一般，清償與支付有一定難度，存在風(fēng)險(xiǎn)。
BB級：表明企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成較差，經(jīng)營管理狀況較差，清償與支付有較大難度，存在較高風(fēng)險(xiǎn)。
B級：表明企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成差，經(jīng)營管理狀況差，清償與支付有很大的難度，存在高風(fēng)險(xiǎn)。
第三章 信用待遇
第十二條 中國進(jìn)出口銀行根據(jù)企業(yè)信用等級狀況，對A級及以上企業(yè)原則上提供以下全部或部分優(yōu)惠待遇：
一、優(yōu)先安排貸款或提供中短期額度貸款；
二、視貸款項(xiàng)目具體情況免除一定額度借款合同擔(dān)?；虺鼍呓杩罨蛉谫Y保函的反擔(dān)保；
三、要求銀行出具保函時(shí)，可減免保證金存款或反擔(dān)保；
四、優(yōu)先辦理資信擔(dān)保和其他保證業(yè)務(wù)。
達(dá)到AA級及以上信用的企業(yè)可享受上述1～4條全部優(yōu)惠待遇，達(dá)到A級信用的企業(yè)可享受第3～4條優(yōu)惠待遇。
第四章 評級機(jī)構(gòu)
第十三條 中國進(jìn)出口銀行信貸資產(chǎn)管理委員會是評定企業(yè)信用等級的決策機(jī)構(gòu)。
第十四條 項(xiàng)目評審部是評定企業(yè)信用等級工作的職能部門，組織、協(xié)調(diào)并開展企業(yè)信用等級評定工作。
第五章 評定程序
第十五條 擬申請?jiān)u級的企業(yè)直接向總行項(xiàng)目評審部索取《中國進(jìn)出口銀行對借款企業(yè)信用等級評定申報(bào)表》，按要求填妥后連同近三年年度財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)情況說明書、會計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資及查賬報(bào)告或有權(quán)部門對年度決算審批文件等有關(guān)資料報(bào)送項(xiàng)目評審部辦理。
第十六條 項(xiàng)目評審部在接到企業(yè)材料后，先按評級規(guī)定進(jìn)行初步評議，如在評級過程中需要對企業(yè)某些情況進(jìn)行調(diào)查，可獨(dú)立或會同有關(guān)部門深入企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查、核實(shí)。最后，提出評定信用等級的初步意見，填制《企業(yè)信用等級評定表》，送信貸資產(chǎn)管理委員會辦公室審查后，上報(bào)行信貸資產(chǎn)管理委員會審定。
第十七條 行信貸資產(chǎn)管理委員會根據(jù)項(xiàng)目評審部上報(bào)的評級意見，進(jìn)行綜合評定，確定各信用等級的企業(yè)名單，將評級結(jié)果通知借款企業(yè)并頒發(fā)信用等級證書。
第六章 評定管理
第十八條 企業(yè)信用等級原則上兩年評定一次，評定的信用等級時(shí)效為頒發(fā)證書后24個(gè)月。
第十九條 企業(yè)信用等級評定以后，項(xiàng)目評審部應(yīng)加強(qiáng)與行內(nèi)有關(guān)部門的聯(lián)系，相互溝通情況，對定級企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查，及時(shí)掌握企業(yè)動態(tài)，建立企業(yè)信用檔案，定期了解企業(yè)信用情況，及時(shí)取得企業(yè)財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
第二十條 企業(yè)信用等級評定后，如發(fā)現(xiàn)企業(yè)有弄虛作假行為的，要取消原評定等級，并給予信貸制裁。如果在信用等級時(shí)效內(nèi)發(fā)現(xiàn)企業(yè)信用等級實(shí)績發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整并通知企業(yè)，并按新等級掌握。
第二十一條 企業(yè)信用等級有效期滿，應(yīng)按規(guī)定程序重新申請?jiān)u定。
第二十二條 信用等級證書內(nèi)容、格式由進(jìn)出口銀行總行統(tǒng)一規(guī)定。
第七章 優(yōu)惠信用待遇管理
第二十三條 對A級及以上企業(yè)，在通知評級結(jié)果時(shí)，由我行一并通知其可享受的相應(yīng)優(yōu)惠信用待遇。
第二十四條 企業(yè)取得信用等級后，在辦理新的業(yè)務(wù)時(shí)可向我行申請相應(yīng)的優(yōu)惠待遇，經(jīng)我行按業(yè)務(wù)程序批準(zhǔn)后享受。
第二十五條 對AA級企業(yè)免除借款擔(dān)保金額加出具借款或融資保函免除反擔(dān)保金額之和原則上不超過企業(yè)上年末凈資產(chǎn)；對AAA級企業(yè)免除借款擔(dān)保金額加出具借款或融資保函免除反擔(dān)保金額之和原則上不超過企業(yè)上年末凈資產(chǎn)的兩倍。具體免擔(dān)保額度據(jù)企業(yè)實(shí)際情況逐個(gè)核定。
第八章 附則
第二十六條 本試行辦法由中國進(jìn)出口銀行信貸資產(chǎn)管理委員會授權(quán)項(xiàng)目評審部制定、解釋、修訂。
第二十七條 根據(jù)本試行辦法由項(xiàng)目評審部制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)行信貸資產(chǎn)管理委員會批準(zhǔn)后施行。
第二十八條 本試行辦法自下發(fā)之日起施行。
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