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中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行關(guān)于建立糧油貸款封閉運(yùn)行月報質(zhì)量管理責(zé)任制的通知 字號 大號 標(biāo)準(zhǔn) 小號

類      別：銀行法規(guī)
文      號：農(nóng)發(fā)行字[1998]371號
頒發(fā)日期：1997-11-21 地   區(qū)：全國
行   業(yè)：金融業(yè)
時效性：有效

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計劃單列市分行，總行營業(yè)部：

    自總行部署建立糧油貸款封閉運(yùn)行管理月報制度以來，經(jīng)過各級行幾個月共同努力，目前月報制度運(yùn)行情況總體良好。但是，也出現(xiàn)少數(shù)基層行臺賬登記和報表匯總不認(rèn)真，個別上級行對報表審查不嚴(yán)，隨意更改有關(guān)報表數(shù)據(jù)，弄虛作假，造成月報數(shù)據(jù)不夠真實(shí)、準(zhǔn)確，部分行不重視統(tǒng)計分析工作等問題。為了進(jìn)一步完善月報（含快報，下同）制度，保證月報表數(shù)據(jù)的真實(shí)和準(zhǔn)確，使月報表真正成為封閉運(yùn)行管理的重要工具，各級行必須盡快建立糧油貸款封閉運(yùn)行月報質(zhì)量管理責(zé)任制。現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

    一、必須進(jìn)一步提高對糧油貸款封閉運(yùn)行月報質(zhì)量管理重要性的認(rèn)識。準(zhǔn)確填報報表各項數(shù)據(jù)，完整、真實(shí)地反映各級行所轄分支機(jī)構(gòu)一定時期內(nèi)糧油貸款封閉運(yùn)行管理情況，是各級行分析判斷信貸管理情況、監(jiān)測考核一定時期內(nèi)封閉運(yùn)行各項指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，研究制定進(jìn)一步加強(qiáng)信貸管理措施、辦法的重要依據(jù)。建立和完善糧油貸款封閉運(yùn)行月報質(zhì)量管理責(zé)任制，將報表的匯總、審查、分析和上報等各方面的工作責(zé)任進(jìn)一步明確和有效落實(shí)，是保證報表數(shù)據(jù)填報工作優(yōu)質(zhì)、高效的一項重要措施。同時也是各級行進(jìn)行封閉運(yùn)行管理工作考核的重要依據(jù)，因此，建立糧油貸款封閉運(yùn)行月報質(zhì)量管理責(zé)任制是糧油貸款封閉運(yùn)行管理的客觀需要，應(yīng)當(dāng)引起各級行領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的高度重視。各級行要充分認(rèn)識對月報管理工作的重要性，重點(diǎn)加強(qiáng)對臺賬、報表填報真實(shí)性、準(zhǔn)確性的審查和監(jiān)督，將其作為封閉運(yùn)行管理的一項重要工作抓緊抓好。要徹底轉(zhuǎn)變和糾正單純?yōu)樯蠄蠖顖髨蟊?，不重視本行統(tǒng)計分析的傾向，克服只注重時間要求、而忽視報表質(zhì)量的做法，堅決杜絕不加審查、虛報、瞞報以及隨意更改報表數(shù)據(jù)的行為。

    二、必須真實(shí)、準(zhǔn)確登記臺賬和填報月報表。真實(shí)、準(zhǔn)確地登記臺賬和填報月報表是保證糧油封閉運(yùn)行月報質(zhì)量的前提，是封閉運(yùn)行月報質(zhì)量管理責(zé)任制的重要內(nèi)容，各級行要把保證臺賬和月報表真實(shí)性和準(zhǔn)確性當(dāng)作報表質(zhì)量管理的首要環(huán)節(jié)來抓。一是縣、市支行（包括各級營業(yè)部，下同）必須嚴(yán)格按照總行《關(guān)于建立糧油貸款封閉運(yùn)行管理臺賬的通知》的有關(guān)規(guī)定設(shè)立臺賬、據(jù)實(shí)序時登記臺賬；對于非獨(dú)立核算的糧油收購庫、站，縣、市支行也必須要按照糧油收購庫、站分別設(shè)立收購臺賬、調(diào)銷臺賬、銷售臺賬和庫存臺賬，嚴(yán)禁一個支行設(shè)一套臺賬，一月登記一筆賬的做法。二是縣、市支行必須按照臺賬和月報表的銜接關(guān)系，依據(jù)臺賬有關(guān)匯總數(shù)據(jù)準(zhǔn)確填制月報表；要嚴(yán)格按照總行《關(guān)于進(jìn)一步完善糧油貸款管理月報制度的緊急通知》的規(guī)定填報月報表，臺賬和月報表有關(guān)存量數(shù)據(jù)和流量數(shù)據(jù)、封閉運(yùn)行各環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)變化要符合正常的資金運(yùn)動變化關(guān)系。三是各級行必須按月對糧油月報的統(tǒng)計情況進(jìn)行分析。要定期召開封閉運(yùn)行情況分析會，對月報表反映的情況進(jìn)行系統(tǒng)分析，對出現(xiàn)的異常情況要在縣、市支行就要查明原因，發(fā)現(xiàn)問題及時采取加強(qiáng)管理的措施予以糾正；上級行要通過分析指導(dǎo)下級行工作。各級行必須按月將本行封閉運(yùn)行管理情況（需要說明的問題）分析報告在上報月報表的同時上報上級行。四是要準(zhǔn)確、真實(shí)地匯總上報月報表。月報表必須經(jīng)層層匯總上報，即縣、市支行必須在信貸員準(zhǔn)確填制臺賬基礎(chǔ)上匯制月報表，經(jīng)審查無誤后上報地級行；地級行必須按照縣、市支行上報的數(shù)據(jù)匯總上報月報表；省級行根據(jù)地級行上報的數(shù)據(jù)匯總上報總行，總行根據(jù)省級行上報的數(shù)據(jù)匯總分析全國封閉運(yùn)行管理情況。各級行必須嚴(yán)格按照上述規(guī)定匯總、上報月報表，絕不允許擅自修改下級行上報的數(shù)據(jù)和隨意編造數(shù)據(jù)應(yīng)付上級行。如報表數(shù)據(jù)確因客觀原因（如數(shù)據(jù)加總統(tǒng)計錯誤、數(shù)據(jù)輸入串行、單位不統(tǒng)一和臺賬登記滯后等原因）造成的錯誤，可以在上報下月報表之前加以改正，但也必須分清差錯原因和責(zé)任，要有更改記錄，并把改正的原因報告上級行，更改記錄要留存?zhèn)洳?。在錯誤數(shù)據(jù)改正之前，上級行已依據(jù)原先上報的報表數(shù)據(jù)進(jìn)行考核和通報的，后果由差錯行自行承擔(dān)。

    三、完善報表質(zhì)量分級責(zé)任制。各級行要加強(qiáng)對報表質(zhì)量管理的組織領(lǐng)導(dǎo)。一要建立和落實(shí)行內(nèi)報表質(zhì)量管理責(zé)任制度。要明確專人負(fù)責(zé)月報表的審查工作，月報表要經(jīng)過嚴(yán)格的審查無誤后再匯總分析，在報上級行之前，信貸部門負(fù)責(zé)人要親自把關(guān)，主管行長要簽字。要堅決杜絕月報表不經(jīng)審查就匯總分析、不經(jīng)主管行長簽字就報上級行等現(xiàn)象的發(fā)生。二要加強(qiáng)對下級行報表質(zhì)量的檢查和監(jiān)督。在糧油貸款月報質(zhì)量監(jiān)督上，實(shí)行分級負(fù)責(zé)、下管一級的制度。總行負(fù)責(zé)對省級分行上報的報表進(jìn)行監(jiān)督，著重監(jiān)督省級分行報表數(shù)據(jù)是否由各地市行上報的數(shù)據(jù)匯總而來；省級分行負(fù)責(zé)監(jiān)督各地市行上報數(shù)據(jù)是否由縣級行上報的數(shù)據(jù)匯總而來；地市行負(fù)責(zé)監(jiān)督縣級行上報的報表是否由臺賬匯總而來；縣級行負(fù)責(zé)監(jiān)督信貸員的臺賬是否真實(shí)、準(zhǔn)確地序時登記。同時，各級行要通過抽查和交叉檢查等各種形式，經(jīng)常檢查所轄分支行（及業(yè)務(wù)代理行）的月報情況，防止弄虛作假、敷衍了事現(xiàn)象的發(fā)生。原則上每個月要抽查1～2個分支機(jī)構(gòu)（含業(yè)務(wù)代理行）的月報填報情況。對檢查中發(fā)現(xiàn)有虛報數(shù)據(jù)、隨意更改數(shù)據(jù)等現(xiàn)象要嚴(yán)肅處理，同時及時向上級行報告，并定期通報檢查情況。

    四、明確責(zé)任，獎罰分明。對月報質(zhì)量管理工作做得好的單位和個人，要及時表揚(yáng)；對于報表出現(xiàn)的質(zhì)量問題，要按規(guī)定追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。對月報分級負(fù)責(zé)下管一級責(zé)任制實(shí)施后，上級行查出下級行負(fù)責(zé)的月報質(zhì)量范圍存在質(zhì)量問題要從重處理。對經(jīng)主管行長簽字上報的，行長要負(fù)總責(zé)，同時追究直接責(zé)任人的責(zé)任。對臺賬登記、月報數(shù)據(jù)匯總不認(rèn)真，出現(xiàn)登記和統(tǒng)計差錯的單位和個人，要通報批評；對年度內(nèi)臺賬登記和月報表上報數(shù)據(jù)出現(xiàn)三次錯誤的單位和個人，取消其評選先進(jìn)集體和優(yōu)秀信貸員的資格。對隨意修改月報數(shù)據(jù)，虛報、瞞報數(shù)據(jù)等弄虛作假行為，要按《統(tǒng)計法》等有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處。對經(jīng)信貸部門負(fù)責(zé)人授意修改月報表數(shù)據(jù)的，信貸人員要予以抵制，并及時向上級行反映；信貸人員不抵制的，連同信貸部門負(fù)責(zé)人一同處理。對行領(lǐng)導(dǎo)授意修改月報表數(shù)據(jù)，信貸部門要予以抵制，信貸部門不抵制的，要承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任。對沒經(jīng)審查人審查和行長簽字就匯總上報的，要追究匯總上報人的直接責(zé)任，對造成嚴(yán)重后果的直接責(zé)任人調(diào)離信貸崗位。