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類 別：進(jìn)出口稅收文 號：匯發(fā)[1999]302號頒發(fā)日期：1998-10-14
地 區(qū)：全國行 業(yè)：批發(fā)和零售業(yè)時效性：有效
國家外匯管理局各分局，北京、重慶外匯管理部，大連、青島、寧波、深圳、廈門分局；各中資外匯指定銀行：
最近，一些地區(qū)連續(xù)發(fā)現(xiàn)不法分子，到工商行政管理部門注冊登記、領(lǐng)取有效期在一年以內(nèi)的工商營業(yè)執(zhí)照后，到外匯局辦理列入“對外付匯進(jìn)口單位名錄”手續(xù)，用人民幣現(xiàn)金及儲蓄存款在外匯指定銀行突擊購付匯，事后外匯局催辦核銷時才發(fā)現(xiàn)企業(yè)已人去樓空，造成國家外匯流失。
為防止此類事件發(fā)生，現(xiàn)就調(diào)整“對外付匯進(jìn)口單位名錄”管理的有關(guān)做法通知如下：
一、從10月1日起，對工商營業(yè)執(zhí)照上有效期為一年（含一年）以下的進(jìn)口企業(yè)不得列入“對外付匯進(jìn)口單位名錄”。這些企業(yè)的購、付匯，需事先逐筆到其所在地的外匯局領(lǐng)取“進(jìn)口付匯備案表”，外匯指定銀行憑外匯局核發(fā)的“進(jìn)口付匯備案表”，并按照規(guī)定為其辦理進(jìn)口售、付匯手續(xù)。
二、外匯局在發(fā)放進(jìn)口付匯備案表時，應(yīng)注意了解和審核以下方面：
1、進(jìn)口單位的注冊資本金到位情況與所申請購、付匯之間是否匹配；
2、進(jìn)口單位申請進(jìn)口商品是否為生產(chǎn)或經(jīng)營所需；
3、了解進(jìn)口單位的付匯情況與企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模是否相當(dāng)；
4、了解進(jìn)口單位購匯所需人民幣資金來源情況。
三、外匯局應(yīng)對1999年1月1日以后列入名錄的進(jìn)口單位進(jìn)行清理，對屬于本通知第一條所述企業(yè)，應(yīng)將其從名錄中撤除；對逾期不辦理核銷手續(xù)的，應(yīng)盡快查處；查無下落的應(yīng)立即向當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)報案。
四、各外匯指定銀行應(yīng)嚴(yán)格遵守關(guān)于名錄管理的規(guī)定，以外匯局最新公布的名錄為準(zhǔn)，逐個核對申請購付匯的進(jìn)口單位；對不在名錄上的進(jìn)口單位不得直接為其辦理售付匯手續(xù)。
五、請在收到本通知后，各分局盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支局、外資銀行和相關(guān)單位，各外匯指定銀行立即轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支行，執(zhí)行中如遇問題，及時向國家外匯管理局反饋。
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